电子支付的变化范例(12篇)
电子支付的变化范文篇1
现在这种状况正在发生改变，国内第三方支付公司获得了政策支持，开始试点跨境支付业务。只要拥有国内的第三方支付账号，在国外网站购物将和在国内一样方便。另外，对于做小额出口业务的电商来说，收款的环节也将大大简化。
“用户对第三方支付的黏度越来越高。现在可以通过支付宝去理财，交水、电、煤气费了，对传统银行的依赖程度在降低，第三方支付的功能在扩大，从仅仅服务于网购到增加服务，再到跨境服务等。”中国电子商务研究中心主任曹磊对《新财经》记者说。
跨境支付新业务
2013年10月11日，国家外汇管理局正式下发《国家外汇管理局综合司关于开展跨境电子商务外汇支付业务试点的批复》的通知，批准17家第三方支付企业合规开展跨境电子商务外汇支付业务试点，其中，贝付科技与支付宝一起成为浙江省的两家试点企业。
10月17日，贝付科技完成了浙江省第一笔第三方跨境支付业务。其相关业务部门总监张磊在接受本刊记者专访时介绍了此笔业务的具体情况。“第一笔业务是我们跟浙江省中行一起合作，实际上是一笔购汇业务。中国一名消费者在海外市场购买商品，通过我们申报了一个购汇操作，换成等值的1010元港币，我们再发出指令由中行做了国际汇款，把这笔钱汇到了境外这家商户的银行账户里面去。”
通过第三方支付进行海外购物付款给消费者带来了便利和优惠。张磊介绍此次试点中几个重要的突破。首先，突破了个人结售汇每年5万美金的额度限制。在原来的制度下，不论进口还是出口，每人每年有5万美金的限额，而通过第三方支付则不再受此限制。其次，允许支付机构结售汇。以前的外汇办法要求消费者必须本人带着身份证件去银行柜台办理个人结售汇业务，现在通过支付机构代为申报，可以在线上批量处理，不用再填纸质单据。最后，支付机构可以后补录外管局的相关系统。试点之前交易需要先录入外管系统，进行比对查询，符合规定才能做业务。现在可以完成业务后在T+1日或T+2日把相关数据补录到外管局系统中，这是一个放权的行为，把审批和交易验证的权利下放到支付机构。
通过第三方跨境支付，方便了国内消费者在国外消费购物，这是进口的利好；同时，也方便了小商户通过电商向国外消费者卖出商品服务，这是出口的利好。“海淘是个人买进来，主要对个人方便；出口更多是对企业、经营者方便，原先做小额外贸都是用个人信用卡或通过地下渠道周转，不仅额度有限制，周转时间长，费用成本也高。”曹磊介绍。
此次试点的17家第三方支付业务范围各有侧重，贝付科技拿到的是货物贸易和留学两块业务。张磊表示，今后会在机票、酒店方面争取增项的许可。贝付科技目前留学方面的主要跨境业务还是国内家长要为孩子海外留学汇出学费。但他们也看到了当前世界各地留学生来中国学习中产生的巨大商机。进口和出口都是未来跨境支付的服务方向。
艾瑞咨询报告显示，中国网民目前主要通过第三方支付平台、商业银行以及专业汇款公司进行跨境支付。其中，第三方支付最受青睐，占比为50.9%；商业银行费率过高；专业汇款公司网点不足。而第三方支付同时满足了用户便捷性和低费率的需求。
在进口环节，第三方支付公司优势明显；但是在出口环节，要让国外消费者能够愿意使用国内第三方支付工具，需要比拼的内功还很多，牌照只是一个开始。“单从这次试点来说，对于支付机构最关键的环节是对用户身份、交易真实性进行的校验上。”因为只有保证了交易的真实性，才能有效防止资金的非法进出，保证试点的成功。
市场竞争新变量
在曹磊看来，此次试点不仅进一步拓展了原有的业务范围，从以境内为主，开始大力发展跨境业务，并且降低了清算的成本，提高了资金周转效率。并且，每一笔支付的背后都有一笔国际贸易的存在，推动了现实的交易交流。
我国当前电子商务领域跨境交易增长迅速。艾瑞咨询市场数据显示，2012年，中国跨境电商进出易额为2.3万亿元，同比增长32.0%，预测2016年将达6.5万亿元，在进出口贸易总额中的占比增至19%。与跨境电子商务相伴而生的跨境电子支付市场，也随之迅速发展。试点之前，就有国内第三方支付企业通过与银行及国外支付公司合作，曲线进入跨境支付领域。国外支付巨头PayPal虽然一直未取得国内支付业务牌照，但通过与中国银联的合作在我国开展国际支付业务，使中国银联国内持卡人可以把自己的银行卡与PayPal账户关联，进而连接到全世界近800万家网上商户。
相关数据显示，去年PayPal的跨境支付业务在大中华区的总支付金额超过44亿美元，占其亚洲地区收入的40%，并以每年70%的速度增长。
张磊介绍，试点前，跨境电子商务主要还是国外巨头在做。面对全世界各国的消费者，对于出口的小微商户来说，选择支付工具最关键的是国外的消费者能够认同和接受，能够受理国外消费者支付的需求。像PayPal已经先于国内支付企业发展了很多年，在全世界完成了自己的布局，成为全世界最大的支付企业，加上依托eBay平台，中国出口的小微企业只要在eBay上做生意就没别的选择。
国内商家也可以选择其他的平台做生意，如国内的电商平台或者国外的其他平台，但PayPal是世界上最大的支付企业，eBay是启蒙国内出口电商的鼻祖，即使不在eBay上做生意，也倾向于使用PayPal。
如今，正式试点标志着跨境电子支付市场规范化的开始，也成为第三方支付企业新的竞争变量。在国内业务竞争趋于白热化，准入门槛低、业务模式重复、价格战激烈的情况下，首先获得跨境业务试点的支付企业是否将获得先发优势，在规模迅速增长的跨境电商贸易中获得市场先机，改变当前的行业格局呢？
曹磊认为，“任何政策出台或者牌照发放，对单个企业的影响和整个行业的推动都是渐进的，包括之前的支付牌照，很多企业没有拿到牌照也一样在做，拿到了也不是说市场份额就立即大大增加。何况跨境支付的比例更小，中短期内对第三方支付格局影响还很小。”
跨境支付资格只是企业的一块“敲门砖”，能否发展起来还要看服务质量和对不同消费者需求的精确把握，但新业务领域的开展为企业差异化竞争带来了更多可能，也给未来格局带来更多变量。
？？。2013年8月26日，中国建设银行行长张建国在香港的一个分析师会议上表示，面对互联网金融业务，银行绝不会坐视不管。建行分析师会议4天之后，工商银行董事长姜建清表示：“通过在平台上收集交易数据，一些电子商务公司意图将其作为扩展业务至支付与金融服务等金融领域的基础。现在的情况就像18年前一样，银行将会觉醒。”
事实上，银行已经在行动。
招商银行已经改变了争夺传统物理网点的传统思路，而是转战网上银行。目前招行在全国的物理网点仅有900家，甚至不及国有大行的零头，但网上的替代率达到了90%。行动起来的不仅仅是招商银行，其实建设银行和交通银行也开始应对网络金融的冲击。2012年8月，建行“善融商务”电子商务网站应运而生，而交行打造的电子商务平台——“交博会”近期也陆续向客户开放。
2013年6月初，中信银行与银联商务有限公司签署战略合作协议，共同推出全新POS（销售终端）网络商户贷款业务。近年来，银行自建电子平台的案例比比皆是，如建行“善融商务”、交行“交博汇”及中行“云购物”等。招商银行、交通银行、浦发银行等都开始推出“微信银行”，这都是银行充分利用网络技术与第三方支付公司抗衡的结果。
面对P2P网络借贷平台对企业客户资源的“分食”，银行也开始尝试线上信贷业务，尤其是股份制商业银行最先启动了互联网金融领域的布局。2011年9月，平安保险集团耗资4.2亿元打造网络投融资平台，即上海陆家嘴国际金融资产交易市场（简称“陆金所”），运行至今，该平台的业务模式正式在P2P线上借贷，与其他P2P公司的业务操作方式基本无异。
2013年9月，招行也推出了类似P2P贷款的投融资撮合服务，在业内引发热议。招行“e+稳健融资项目”P2P网贷项目自9月17日开始上线，与普通的P2P平台不一样，招行的P2P融资项目都是针对企业客户放贷，规模也相对较大。
在大型银行创建自己电商平台的同时，一些中小银行开始了直销银行的尝试，其中以民生银行最为典型。所谓直销银行，指业务拓展不以柜台为基础，打破时间、地域、网点等限制，主要通过电子渠道提供金融产品和服务的银行经营模式和客户开发模式。
2013年9月中旬，民生银行和阿里巴巴公布了战略合作的方案，其中直销银行是双方合作的重要方面。根据已经公开的信息，在直销银行业务方面，民生银行主要依托的平台将是淘宝网站，直销银行的电子账户系统还将与支付宝账户系统实现互通，提供实用并符合阿里巴巴或其关联公司客户需求特点的金融产品，而阿里巴巴或其关联公司将负责利用自身渠道与资源，大力促进民生银行直销银行的发展。
而险企、基金行业、券商亦在网络金融领域施展拳脚。
中国平安除联手阿里巴巴、腾讯共建“众安在线”从而进军网络保险业外，还热衷于鼓励多点开花式的互联网金融布局。券商则直接进军电商。国泰君安、华泰证券、华创证券、方正证券等券商从2013年开始分别建立各自的网上商城，做出金融“互联网化”的大胆尝试。
银行利用这些接通移动互联网的金融新产品的竞争，来稳住和扩大个人客户资源。
互联网金融的实质及未来格局
互联网金融的实质是什么？未来的竞争格局如何？
尽管目前互联网金融风生水起，但互联网在金融领域产生的价值更多是网络渠道本身的优势，而在金融实质和产品研发方面并无创新。
事实上，目前互联网金融主要有三种商业形态，一是传统金融机构将其金融业务互联网化，也就是所谓金融互联网，如网上银行、券商网络销售基金等；二是互联网企业凭借自身技术、数据、渠道等优势来开展金融业务，如余额宝、阿里金融、京东供应链金融等；三是以互联网概念为基础开展金融业务，如P2P借贷、众筹等。
看得出，第一种商业形态的主体是传统金融机构，金融机构参与到互联网金融里来，其实仅仅是其金融业务互联网化，并未改变传统资金融通的方式。也可以说，这种商业形态并无互联网技术对金融业务的创新和改变，只是借助一种新技术来降低金融业务交易成本。
第二和第三种商业形态才是未来互联网金融发展的方向。第二种形态的主体是互联网企业，由于拥有较强互联网技术背景，有平台和数据，并以此为基础开展金融业务。该商业形态若不能进行有效的风险控制并实现金融脱媒，终究也只是金融机构的一种渠道或另一个金融中介。
第三种商业形态其实才是真正的互联网金融。典型的如P2P借贷，通过资金供需双方的直接融资从而实现金融脱媒。但国内的P2P借贷在相关政策监管不完善和行业激烈竞争的情况下，演变成了银行或担保公司，也就是不受国家对金融机构的监管却做着金融机构才可以开展的业务，在满足一部分中小企业及个人融资需求的同时，也蕴含巨大的风险。而众筹模式目前大部分带有公益性质。
目前来看，互联网和金融机构正在展开激烈竞争；但长远来看，双方应该是共生和竞合的关系。不论是互联网企业从事金融，还是金融企业进入互联网领域，谋求的都是协同效应，而非简单多元化。
国泰君安董事长万建华表示，“传统金融机构的转型和新金融、泛金融机构的兴起并不是两个独立的发展趋势，相反，二者呈现的是竞争与合作的竞合格局”，具体表现为传统金融机构与第三方支付、电子商务企业的融合发展。比如目前各家银行的POS贷合作，工行与支付宝的信用合作，京东与中行的供应链金融合作，支付宝与天弘基金公司的余额宝合作等，就都是传统金融机构与新金融、泛金融机构融合发展的例子。
万建华预计，未来金融机构为客户提供金融服务的模式会有两个路径。
一方面是以电子化手段为基础的标准化、大众化、规模化服务。在这条路径上，商业银行、证券公司、资产管理公司等金融机构会将大众化业务需求设计、整合为标准化产品，通过电子银行、网上银行、网上证券、移动支付、移动证券等基于移动互联技术的金融应用和柜台终端进行营销，取得规模化效果。它们“携带”轻便，易于操作，完全可以在碎片化的时间和空间内取代传统的金融网点服务和人工服务。而传统金融服务方式将被彻底解构，并逐步完成从物理网点向方寸屏幕的迁移。在这期间，传统金融机构将出现金融业务产品化，金融产品标准化，产品销售平台化、规模化，金融机构电商化以及金融体系去网点化的趋势，进行低成本竞争，产生规模化效应。
电子支付的变化范文篇2
关键词：电子支付电子商务产业链对接
随着电子商务的普及和发展，我们逐步认识到开展电子商务有三个重要环节：商情沟通、电子支付和商品配送。显然，电子支付是三者中最为重要的环节，从技术上看，它涉及到用户与银行等金融部门的交互和接口；从交易上看，它连接着支付方、收款方、银行以及电子支付服务商等众多电子商务主体。如何在Internet上进行安全的电子支付，是保证整个电子商务产业链深度对接的最为重要的环节。
一、我国电子商务的现状
我国电子商务发展呈现典型的块状经济特征，东南沿海属于较为发达地区，北部和中部属于快速发展地区，西部则相对落后。自2005年以来，我国电子商务市场交易额稳定增长，2007年我国电子商务市场规模突破17000亿元。未来3年，仍是我国电子商务投资规模持续增长和爆发的时期，我国电子商务投资市场将迎来新一轮的发展高潮。一方面，2007年国家“十一五”电子商务发展规划的颁布标志着政府推动电子商务的总体布局已经形成；另一方面，电子商务在企业的应用成效以及对经济、社会发展的推动作用日益明显。2007年我国B2B电子商务交易额约为12500亿元，比2006年增长25.5%。
二、电子支付目前存在的主要问题
从涉足电子支付的时间上看，我国与其他国家的差距并不大。但是从规模和发展速度上，我们国家还远远落后于其他国家，发展相当缓慢。从用户的角度看，对电子商务还存在较大的恐慌，而这种恐慌也主要集中在对电子支付安全性的忧虑。另外，那些真正参与电子商务的用户，采用电子支付的比例也还是比较低的，这对电子商务的发展以及电子支付的普及构成一种阻碍。电子商务以及电子支付尚没有大范围的开展起来，与目前电子支付中存在的问题是分不开的。
（1）电子支付领域的立法相当的匮乏。从目前来看，法律层面上，只有一个确立电子签名与手写签名同样的法律效力《电子签名法》，在规章层面上，为配合《电子签名法》的实施，规范电子认证机构服务，信产部出台了《电子认证服务管理办法》。另外，最近中国人民银行的《电子支付指引（征求意见稿）》虽然可以说是直接针对电子支付出台的规定，但是，一方面，尚处于征集意见阶段，另一方面，它的法律约束力或适用范围还有待明确。除此之外，中国电子商务领域尤其电子支付上的立法还有很大面积的空白地带。
（2）电子支付增值服务商法律地位不明确，门槛有待细化和提高。电子支付，由银行为主的电子支付服务商以及第三方电子支付平台商为主的电子支付增值服务商组成。由于电子支付涉及到资金安全以及用户信息安全的问题，只有经过专门授权的银行机构才能从事电子支付服务。但由于相关立法还比较滞后，目前并没有规范的管理标准，现在电子支付增值服务商的法律地位确实不明确，它似乎是银行的人，又是银行的客户，身份比较混乱，在安全与注册资金方面没有明确规定。
（3）传统消费习惯有待改变。目前，制约电子商务发展的最大瓶颈是电子支付，而制约电子支付普及的则是消费者对电子支付安全性的误解以及旧有的消费习惯。电子支付打破了传统中的一手交钱一手交物，并且多出一个虚拟银行，虚拟空间，这种虚拟性让很多人适应不过来。其实电子支付的安全性很高，银行支付网关完全能够保证密码和用户信息的安全。到目前为止，大量的账号、密码丢失都是用户自己不够谨慎，比如在网吧等公众场合使用电子支付或在使用时被人偷看到，等等。
三、通过安全的电子支付完成电子商务产业链的深度对接
电子商务是以互联网为平台，通过商业信息、业务流程、物流系统和支付结算体系的整合构成的新的商业运作模式，是商情沟通、资金支付和商品配送三个环节的有机统一。其中，安全的电子支付能够打破传统的资金流交换模式，使货币由有形流动变为无形信用信息在网上流通，对保证电子商务的最终实现起着不可忽视的作用。摸索出适合国情的、确保买卖方之间信用行为的电子支付平台新技术、新手段和新模式将是打通各个环节，实现电子商务产业链深度对接的关键，也是电子商务得以顺利发展的基础条件。没有适时的电子支付手段相配合，电子商务就成了真正意义上的“虚拟商务”,只能是电子商情、电子合同，而无法网上成交。针对目前电子支付的现状，我们注重以下几个方面的建设：
（1）以战略性眼光确定技术标准，努力与国际标准接轨。在电子商务交易规模逐年高速攀升、电子商务应用呼声持续高涨的形势之下，国际化的电子支付统一标准建设亟待加强。各银行和其他金融机构应积极参与，并加强和国际金融业的广泛合作，推动网上银行结算体系的规范化、国际化。
（2）完善电子支付法律环境。“网上支付到底安全不安全”、“现有的法律能否保护网上支付一系列的环节和各方的利益”，关于电子支付法律环境建设的问题一直为众人所关注。应当及早立法，确定网上银行的资格认定，规定网上交易的权利和义务，并严厉打击黑客犯罪行为，将网上电子支付纳入到一个安全的、可预测的法律框架之内。
（3）建立健全信用体系。在我国，支付安全技术已日趋成熟，而支付服务之所以发展相对缓慢，关键在于支付信用问题。相关各方应携起手来，加强自律，依法经营，不断创新，提高行业信誉，改进服务质量，共同营造公平、规范的市场环境，将持续改善支付服务的方式与质量、安全运行、谨慎运营、客户至上作为基本原则。同时为了确保用户和商户资金的安全，维护电子支付交易参与者的合法权益，防范支付风险由政府牵头，各商业银行，中介机构和社会各界积极参与和响应，借鉴发达国家经验，建立一套适合我国国情的信用体系。
电子商务作为全球经济发展的最终趋势，已成为当今世界贸易活动的基本形态。目前，国内电子支付的市场规模正以100%的速度在成长。随着电子支付平台新技术、新模式的运用和推广，和国家对诚信环境建设与引导，中国这个巨大的互联网和通信市场将会改写未来的电子商务格局。
参考文献：
[1]王冰.我国电子商务立法面临的主要问题研究.《西安邮电学院学报》,2010年第2期
电子支付的变化范文篇3
关键词电子商务金融创新应用探究
一、引言
市场经济的不断变化和发展影响了商务模式的发展，经济体制也有了新的变化和改革，随着网络的逐渐普及，各行各业都开始利用网络进行快速的发展，尤其是金融行业，金融行业不但是经济发展的最重要的一块内容，也是影响人们生活和生产的最主要的行业，所以在电子商务模式下如何进行金融创新，就对人们的生产生活产生了巨大的影响，因此值得对电子商务的金融创新中的应用进行详细的研究。
二、电子商务的内涵和发展
电子商务主要是指根据计算机技术、远程通信技术、网络技术等科学技术手段来进行商务贸易活动，从商务贸易的初始阶段到最后交易完成阶段都充分的利用电子支付等手段进行，这种完整的商务交易模式就是电子商务。在电子商务中，交易的双方主要通过网络电子交易的形式来推进整个商务交易活动，不需要交易双方面对面进行谈话，也不需要有人直接面谈或当面交易，这种利用网络来完成的商务活动就是电子商务，是一种新型的商务交易方式。电子商务模式下，商家可以从实体交易转变为虚拟交易方式，这样一来就节省了很多的成本，互联网技术的使用成本较低，所以电子商务能够实现商务过程的数字化、网络化和电子化。电子商务是一场商业自动化的革命，使用电子商务不仅能够促进商务贸易交易方式的创新，还能够极大的促进商务的发展，对于传统的商业运作模式的改革也发展也有促进作用，人们使用电子商务的模式进消费，也能够促进金融行业的整体改革和发展。
三、金融创新的内涵和发展
金融创新主要指对传统的金融工具或者金融体制进行创新和改革，从而促进金融工具的多样化或者促进金融体制的变化，为企业带来更大的潜在利润，因此金融创新的出发点就是利益，利益最大化是金融创新的主要的动力。金融创新是一个持续发展的、缓慢进行的过程，不是一蹴而就的，所以说，金融创新是一个连续不断的过程，在金融业的历史发展中不断地改善，金融创新的存在让企业具有了更加强大的生命力，能够让企业在市场上有更加强的竞争力。金融创新主要包括微观和宏观两个方面：微观层次的金融创新主要是指市场上所使用的金融工具的创新；宏观层次的金融创新主要是指金融制度的创新。
随着经济全球化的不断推动和发展，我国的社会主义市场经济也会随着大潮流而发展变化，最终金融市场也会不断发展和完善，在这样的环境下，金融行业的创新和转型势在必行。并且随着网络技术以及信息技术的革新和发展，电子商务模式应用的更加广泛，因此对于传统的金融业也会产生巨大的影响，所以各种科技手段的发展也为金融业的创新提供了一个很好的发展机遇。
四、电子商务在金融创新中的具体应用
电子商务在金融创新中有非常多的应用，随着网络技术的不断发展，在线电子支付手段也越来越完善，这样一来，电子商务就有了非常好的一个发展平台，因此随着电子商务发展平台的不断完善，电子交易的发展也有了非常大的进步，网上银行、电子现金、电子支票、银行电子支付系统、银行卡支付网络等服务也开始在金融领域中应用起来，促进了金融业的发展和改革。电子商务在金融创新中的应用有以下几个：
（一）电子支付
电子商务具的一个最大的特点就是在线支付，能够发挥实体货币支付所代表的支付功能，并且能够跨越空间的限制完成瞬间支付，商务贸易交易双方能够尽可能地缩短交易时间，同时也降低了交易的成本，大大减少了交易双方在交易中需要支付的潜在开支。与此同时，电子商务为企业的发展带来了非常大的改变，不仅能够提供全球性的交易支付功能，还能够为客户虚拟一个真实的贸易环境，促进了交易的发展，尤其是大大地拓展了新型商务通信通道，可以让商务贸易之间的信息交流的更加从分。电子支付这种手段对于金融创新来说非常重要，金融交易的支付手段一般情况下都是实体货币支付，这样的交易方式操作起来哟非常大的困难，尤其是对于大额的贸易交易来说，传统的支付手段并不具备优势，在线支付有更加强的优势，所以电子支付可以为客户提供更优质、高效的金融服务。以中国银行的支付形式来看，在支付过程中，贸易商可以使用移动电话、银行卡等进行支付，能够在非常短的时间内实现交易，资金可以瞬间到账，这样就能避免空间的阻隔带来的不便。电子支付的发展，也为金融行业其他领域带来了新的变化，比如证券行业，电子支付促进了网上证券的出现和发展，股票可以通过网络进行自由的交易，实现“无纸化”交易给金融业的迅速发展带来了巨大的动力。
（二）金融套餐
现阶段，在金融创新中，金融套餐业务也是电子商务的另一个应用领域。我国商业银行的主要业务就是资产业务、中间业务以及负债业务，通过这三种业务的发展来促进商业银行的发展壮大，这三大业务自成体系，不同的业务领域有不同的工作岗位职责，因此在人员设置、职能安排及员工管理等方面还是存在着一些区别。又因为金融机构多种多样，各种业务的种类也非常繁多，所以在进行客户交易的时候会面临非常大的困难，而电子商务这种新型的支付模式能够让商业银行等金融机构的工作流程迅速的改革，能够促进业务流程的减少，也能够让业务更快速的完成。客户可以使用金融套餐的形式来进行交易，比如可以使用电话进行业务查询，通过拨打银行的客服电话来了解业务的种类和服务，在电子商务的模式下，银行业的发展也更加快速，并且更加注重客户的需求，能够充分的利用网络为客户提供贷款、存款、理财、电子邮件、缴费、互动电视、查询等业务，所以说，金融套餐的业务形式是金融创新的一大亮点，也能够为客户提供更便捷更丰富的服务。
（三）电子银行
随着网络技术的发展，电子商务得到了迅速的发展，尤其是电子银行业的发展异常迅猛。在一般情况下，电子银行是由计算机、互联网、银行三个组成部分组成的，在电子银行的服务模式下，能够充分的利用互联网进行支付和交易，比如使用电子银行的虚拟银行柜台，就能够在任何时间进行业务操作，所以电子银行可以为银行的客户提供24小时的全方位的金融服务。在我国，电子银行的发展还处于初级阶段，政府为促进电子商务的发展，不断地推出一些新的措施，比如在实施了“金税”“金卡”“金关”“金桥”等电子银行工程，经过不断的发展，现在已经形成了一定的网络化规模。电子银行的发展，还促进了客户服务模式的发展，比如催生了电话银行的产生，客户在需要银行服务的时候能够使用电话银行来进行咨询，大大的增加了便捷性和操作性。
（四）个性化服务
电子商务在金融创新中的另一个应用就是可以为客户提供个性化的服务，能够让金融行业的发展更加快速，也可以不断的推进金融创新，使客户的行为产生新的变化。在电子商务模式下，客户不再满足于上门服务，而是会对购物模式产生新的要求，客户的需求也会更多，在地点、时间、服务品种及服务费用上也会有变化，客户的自由选择权也会变大。同时，还会因为客户所处的基本层面不同，客户自身的选择和喜好也会发生变化，也会有一些个性化的服务要求，所以电子商务逐渐成为客户追求的消费时尚。在这种条件下，银行可以使用交易清单、客户传真、电子邮件、呼叫中心提供的客户资料，进行客户分析，收集客户的信息，通过数据挖掘工具和数据仓库系统，来更好的识别客户的需求，为不同的客户提供不同的服务，所以电子商务模式下的客户服务是个性化和商业化的。
（五）办公自动化
金融创新的一个最重要的追求就是让企业或者团体获得最大化的利益，因此经济效益最大化是金融创新的最重要的推动力，所以在实际的操作过程中，为了尽可能地减少经营风险，金融行业的企业就会改善自己的经营手段，电子商务就是能够降低成本的一个有效的途径。在新的市场经济环境下，企业以经营效益为主要的目标，重点加强企业的工作效率，以创新为推动力，抓住电子商务的发展机遇，在企业内部建立起一个完善的贸易教育系统，在经营过程中可以自动化管理整个交易流程，在企业内部也逐渐建立了监控系统，能够完善的进行风险预警，规避贸易交易中可能存在的风险，降低企业的经营成本，从而促进效益的提高，也能够推动金融业的健康发展。电子商务的应用，让办公更加自动化，在现代化的企业发展过程中，自动化办公是非常重要的，只有发展自动化才能促进金融业的改革，也才能让金融业更加快速的发展，客户的需求也能够得到充分的满足。
五、电子商务的应用前景分析
目前，我国的金融创新还不够全面，电子商务的应用范围还有待扩大，金融现代化发展的过程还是比较漫长的，还需要经过一段比较长的发展时期。在经济全球化的推进过程中，我国金融业也有许多新的挑战和机遇，在这样的环境下，电子商务能够有非常大的利用价值，金融业应树立一个全新的思维，积极推进电子商务的应用和发展，让金融创新得到加强。
在我国，随着信息技术的不断发展，网络被广泛地应用到各行各业中，我国金融业也开始进行变革，逐渐从业务作业层向决策层、管理层开始转变，所以电子商务在未来可能会渗透到经营管理的全过程中。管理信息化已经成为金融创新领域的一个新课题，企业为了获得更大的市场竞争力，就需要全面的加强信息技术的应用。同时，电子商务也会面临风险，在以后如何控制电子商务的市场风险也会非常重要，必须要建立健全的电子金融管理及监控体系，强化金融行业的预警体系，在金融创新中加强安全管理，这也是电子商务在金融创新发展过程中应重视的问题。
六、结语
电子商务对金融创新产生了非常重要作用，对我国经济发展也产生了深远的影响。电子商务在金融创新中的应用主要有：电子支付、金融套餐、电子银行、个性化服务、办公自动化。在以后的生活实践中，电子商务会应用的更加广泛。电子商务不仅改变了生产生活方式，也改变了社会交易方式，降低金融成本，提高了金融业的经济效益。
（作者单位为厦门大学）
[作者简介：陈廷龙（1988―），男，福建泉州人，本科，研究方向：金融，经济。]
参考文献
[1]汪哲健.试析电子商务在金融创新中的应用[J].中国市场，2013（22）：58-59.
[2]王健.金融创新中的电子商务应用[J].企业改革与管理，2014（11）：91-92.
[3]艾华，孙军.云计算与物联网在B2C电子商务中的应用探究[J].信息与电脑（理论版），2015（06）：72-73.
电子支付的变化范文篇4
关键词：三网融合电子支付影响
网络融合是现代信息技术产业发展的必然趋势。2010年1月13日，总理主持召开国务院常务会议，决定加快推进电信网、广播电视网和互联网三网融合，并提出了推进三网融合的阶段性目标。至此，历经十余载的争论和博弈，备受关注的我国三网融合，终于有了自己的“时间表”和“路线图”，也意味着三网融合今后将进入实质性的推进阶段。
所谓三网融合，是指电信网、广播电视网和互联网三大网络的相互渗透、互相兼容并逐步整合成为统一的信息通信网络，是为了实现网络资源的共享，避免低水平的重复建设，形成适应性广、容易维护、费用低的高速宽带的多媒体基础平台。简言之，即三大网络通过技术改造，能够提供包括语音、数据、图像等综合多媒体的通信业务，用户通过一个网络可以完成上网、看电视、打电话等几乎所有的日常信息处理。三网融合以后，不仅信息传播、内容和通信服务的方式会发生很大变化，企业应用、个人信息消费的具体形态也将会有质的变化。
作为现代信息技术发展和商业需求相结合的产物，电子支付不可避免将受到三网融合所带来的巨大影响，后者的实现将为电子支付提供更为有利的发展环境和条件。
一、三网融合为电子支付提供了更加高效先进的网络基础条件
所谓电子支付，是指电子交易的当事人，包括消费者、厂商和金融机构，通过信息网络，使用安全的信息传输手段，采用数字化方式进行的货币支付或资金流转。按照支付指令的传输渠道，电子支付可分为通过金融网进行指令传输的卡基支付、通过互联网进行指令传输的网上支付、通过移动通信网进行指令传输的移动支付。无论哪种形式的电子支付，都是通过网络，以先进安全的数字信息技术来完成支付行为。其工作环境是基于一个开放或相对开放的信息系统平台，尤其是网上支付，使用开放的互联网平台，使商家和消费者可以很方便地加入电子支付系统，该系统可以跨越时空，提供全球7×24小时的服务保证，交易者足不出户，便可随时随地在很短的时间内进行消费支付活动。
三网融合后，网络从各自独立的专业网络向综合性网络转变，网络性能得以提升，资源利用水平进一步提高，电子支付所依存的网络基础条件将得到极大的改进。三大网络的融合并不意味着电信网、广播电视网和互联网的物理合一，而主要是指高层业务应用的融合，表现为技术上趋向一致，网络层上可以实现互联互通，形成无缝覆盖，应用层上趋向使用统一的IP协议。作为新一代电信网的基础，IP优化光网络是三网融合的结合点，较之于传统网络也将更加高效先进。
二、三网融合为电子支付的推广创造了更加广阔的用户空间
中国互联网络信息中心的中国互联网络发展状况统计报告显示，截至2010年6月，我国农村网民规模达到11508万，占整体网民的27.4%，半年增幅为7.7%；城镇网民规模达到30492万，占比72.6%，半年增幅为10%。受制于经济社会发展水平滞后、互联网接入条件不足、硬件设备落后等因素，农村地区网民的增长仍显得较为缓慢，增幅小于城镇地区。根据国务院推进三网融合总体方案(国发【2010】5号文)，推进三网融合，重要任务之一是加强网络建设改造，其中，加快电信宽带网络建设，推进城镇光纤到户，扩大农村地区宽带网络覆盖范围。随着这一方案的通过实行，现已有部分农村地区开始试点推广，这将会对农村互联网的发展带来质的变化，未来农村网民规模有望加快增长，这也就预示着电子支付的潜在使用者将大幅增加。
此外，部分地区开展的相关三网融合探索，比如，在山西，中国移动山西公司为山区群众提供了基于光纤的广播电视传送业务；在湖北鄂州的广电企业和电信企业达成协议，如在电信网络所不能到达的地方，用户可选择广电网络提供电话服务。这些案例一方面反映了三大网络融合后实现互联互通，达到无缝覆盖，从而在业务层面上互相渗透和交叉，同时也从侧面反映出，三网融合可以进一步扩展电子支付用户群的空间范围，不论身处何地，只要可以接触到三网中的任一网络，都能够进行电子支付。
三、三网融合为电子支付的推广培育了良好的需求氛围和消费习惯
电子支付的变化范文
【关键词】信息时代支付管理变革
以互联网为基础的信息技术、信息产业正在以惊人的速度改变人类的生活、工作和商务方式。信息革命给传统付支提供了新的发展机遇，但同时也给军队集中支付运作模式、思想观念等带来前所未有的冲击——全球网络战略、电子商务等等，这些变化也给军队集中支付管理提出了挑战，传统的军队集中支付管理已经跟不上信息时代的步伐，军队集中支付管理革新已经不可避免，文章站在信息时代的角度，分析军队集中支付管理的变革方
向。
一、信息时代传统军队集中支付管理的弊端
由于经济活动的数字化、网络化，出现了许多新的媒体空间，如虚拟市场、虚拟银行。许多传统的商业支付运作方式将随之消失，而代之以电子支付、电子采购和电子定单，商业支付活动将主要以电子商务的形式在互联网上进行，使各种采购活动更便捷，费用更低廉，对货物的量化监控更精确。这种特殊的商业支付模式，使得传统的军队集中支付管理已不能适应基于互联网的商业交易结算。具体表现在以下几个方面。
1、军队集中支付管理的网域维护
网域维护问题首先是网络安全问题，互联网体系使用的是开放式的tcp/ip协议，它以广播的形式进行传播，易于出现拦截侦听、口令试探和窃取、身份假冒现象，给网络安全带来极大威胁。而传统的军队集中支付管理大多采用基于单机的军队集中支付软件，没有考虑到来自互联网的安全威胁，特别是军队的采购支付数据属重大军事机密，如遭破坏或泄密，将造成不可估量的损失。电子商务作为信息时代的主要交易手段，军队集中支付管理和业务管理必须一体化，电子单据、分布式操作使得可能受到非法攻击的点增多。而目前的军队集中支付管理缺少与信息时代相适应的法律规范体系和技术保障。例如，在电子商务中交易的安全性如何保证、数字签名的确认、知识产权的保护等。因此，军队集中支付管理首先必须解决的是复杂的计算机网络安全问题，这一点传统军队集中支付管理是难以做到的。
其次是身份确认和文件的管理方式问题。信息时代的很多采购交易在互联网上进行，互不见面，这就需要通过一定的技术手段相互认证，保证电子商务交易的安全。而传统的军队集中支付管理软件一般采用口令来确认身份，不同的用户有不同的口令。如果继续沿用这种口令身份验证方式，那么随着互联网用户和应用的增加，口令维护工作将耗费大量的人力和财力，显然已不适合基于互联网的军队集中支付管理。另外，传统的军队集中支付管理一直使用手写签名来证明文件的原作者或同意文件的内容。而在网络环境下，电子报表、电子合同等无纸介质的使用，无法沿用传统的签字方式，从而在辨别真伪上存在新的风险。
2、难以满足电子商务要求
电子商务的贸易双方从贸易磋商、签订合同到支付等均通过互联网完成，使整个交易远程化、实时化、虚拟化。这些变化，首先对军队集中支付管理方法的及时性、适应性、弹性等提出了更高的要求。传统的军队集中支付管理没有实现网络在线办公、电子支付、电子货币等手段，使得军队集中支付预测、计划、决策等各个环节工作的时间相对较长，不能适应电子商务发展的需要。其次，分散的军队集中支付管理模式不利于电子商务的发展。在信息时代，要求企业通过网络对其下属分支机构实行数据处理和军队集中支付资源的集中管理，包括集中记账、算账、登账、报表生成和汇总，并可将众多的军队集中支付数据进行集中处理，集中调配集团内的所有资金。然而，传统的军队集中支付管理由于受到网络技术的限制，不得不采用分散的管理模式，造成监管信息反馈滞后、对下属机构控制不力、工作效率低等不良后果，无法适应信息时展的要求。此外，传统的军队集中支付控制和军队集中支付分析的内容不能满足电子商务的要求。在信息时代，企业资产结构中以网络为基础的专利权、商标权、计算机软件、产品创新等无形资产所占比重将大大提高。但现今军队集中支付管理的理论与内容对无形资产涉及较少，因为过去经济增长主要依赖厂房、机器、资金等有形资产，致使在现实军队集中支付管理活动中不能完全正确地评价无形资产的价值，不善于利用无形资产进行资本运营。所以，传统的军队集中支付管理理论与内容已不适应信息时代电子商务运营的需要。
3、和现代的军队集中支付管理模式不配套
在网络环境下，军队物资的原料采购、产品生产、需求、银行汇兑、保险、货物托运等过程均可通过计算机网络完成，无需人工干预。因此，它要求军队集中支付管理从管理方式上，能够实现业务协同、远程处理、在线管理、集中式管理模式。从工作方式上，能够支持在线办公、移动办公等方式，同时能够处理电子单据、电子货币、网页数据等新的介质。由于传统的军队集中支付管理与业务活动在运作上存在时间差，各职能部门之间信息不能相互连接，因而军队集中支付资源配置与业务动作难以协调同步，不利于实现资源配置最优化。另外，传统的军队集中支付管理软件要求管理人员只能在特定环境下办公，因为它是基于内部网的系统，难以满足信息时代的开放性要求。信息时代，要求军队集中支付人员在离开办公室的情况下也能办公（即移动办公），这样军队集中支付软件必须是基于互联网的系统，而只有实现从内部网到互联网的转变，才能实现真正的网上办公。
综上所述，在信息时代，传统的军队集中支付管理存在许多弊端，必须及时地进行军队集中支付管理变革，构造出与信息网络时代相适应的军队集中支付管理。
二、信息时代的军队集中支付管理变革方向
1、军队集中支付管理理念的更新军队集中支付管理目标多元化
随着信息时代的到来，业务流程发生了巨大变化，具有共享性和可转移性的信息资本将占主导地位。信息的不断增加、更新、扩散和应用加速，深刻影响着采购管理活动的各个方面，军队集中支付管理的目标必须考虑更多的影响因素。
军队集中支付管理模式必须从过去的局部、分散管理向远程处理和集中式管理转变，实时监控军队集中支付状况以回避信息时代产生的巨大风险。利用互联网，可以对所有的分支机构实行数据的远程处理、远程报表、远程报账、远程查账、远程审计等远距离军队集中支付监控，也可以掌握和监控远程库存、销售点经营等业务情况。这种管理模式的创新，使得军队采购通过互联网即可轻松地实现集中式管理，对所有分支机构进行集中记账和资金调配，从而提高集中管理效益。
军队集中支付管理方式的变化。信息时代，传统的固定办公室可能会转变为互联网上的虚拟办公室，使军队集中支付管理方式转化为网上办公、移动办公。这样，军队集中支付管理者可以在离开办公室的情况下也能正常工作，无论身在何处都可以实时查询到全集团的资金信息和分支机构军队集中支付状况，在线监督与供应商的资金往来情况，实时监督往来款余额。所有集中支付的业务往来，均在互联网上进行，将会大大加快各种报表的处理速度，这也是管理方式创新的目的之所在。
2、军队集中支付管理软件的更新
传统的军队集中支付软件功能相对独立，数据不能共享，在人、财、物管理中难以实现一体化。运用web数据库开发技术，研制基于互联网的军队集中支付管理应用软件，可实现远程报表、远程查账、网上支付、网上信息查询等，支持网上银行提供网上询价、网上采购等多种服务。这样，军队集中支付管理和业务管理将在web的层次上协同运作，统筹资金的力度将会空前加大；业务数据一体化的正确传递，保证了军队集中支付部门和相关部门都能迅速得到所需信息并保持良好的沟通，有利于开发与网络经济时代相适应的新型网络军队集中支付系统。
3、建立并完善军队集中支付管理信息系统
军队集中支付管理信息系统将建立在internet、extranet和intranet基础之上。会计信息传递模式将变为“报告主体——信息通道——信息使用者”。网络方式从企业内部军队集中支付信息“孤岛”直接转向客户、供应商及其它相关部门。而军队集中支付管理信息系统，则以价值形式综合反映人力、物力和财力资源运动的事前、事中、事后控制与实际支付过程的全部信息。在信息时代，信息理财将综合运用计算机网络的超文本、超媒体技术，使信息更形象、直观，提供多样化的各类信息，包括数量信息与质量信息、军队集中支付信息与非军队集中支付信息、物质层面的信息和精神层面的信息。
4、健全军队集中支付信息安全防范体系
（1）内部控制。完善的内部控制可有效减轻由于内部人员道德风险、系统资源风险和计算机病毒所造成的危害。从软硬件管理和维护控制、组织机构和人员的管理和控制、系统环境和操作的管理和控制、文档资料的保护和控制、计算机病毒的预防与消除等各个方面建立一整套行之有效的制度，从制度上保证军队集中支付网络系统的安全运行。
（2）技术控制。在技术上对整个军队集中支付网络系统的各个层次（通信平台、网络平台、操作系统平台、应用平台）都要采取安全防范措施和规则，建立综合的多层次的安全体系，在军队集中支付软件中提供周到、强力的数据安全保护。
（3）防火墙。防火墙（firewall）是建立在企业内部网（intranet）和外部网络接口处的访问控制系统，它对跨越网络边界的信息进行过滤，目的在于防范来自外部的非法访问，又不影响正常工作，从而为企业设立了一道电子屏障。数据加密技术。数据加密技术对网络服务及开放性影响较小，是保护信息通过公共网络传输和防止电子窃听的首选方法。目前在网络信息传输中，往往组合使用专用密钥法和公开密钥法，以充分利用各种方法的优点。
（4）数字签名。在internet环境下，电子符号代替了会计数据，磁介质代替了纸介质，军队集中支付数据流动过程中的签字盖章等传统手段将完全改变。为验证对方身份、保证数据完整性，在计算机通信中采用数字签名这一安全控制手段。基于数字签名还可建立不可否认机制，也就是说，只要用户或应用程序已执行某一动作，就不能否认其行动。
（5）安全协议。安全协议是一组规则，详细说明报文如何“伪装”以保证它们的安全。目前国际上通行的安全协议主要有：安全套层协议（ssl）、安全超文本传输协议（s-http）、安全电子交易规范（set）等。
电子支付的变化范文篇6
关键词：欧元区；零售；支付；市场
中图分类号：F831文献标识码：A文章编号：1001-828X（2014）08-0165-01
自欧元诞生以来，欧盟特别是欧元区支付一体化日益加深，欧元区零售支付市场已成为世界最大的支付市场，对推动整体经济发展发挥着重要作用。随着欧盟宣布欧元区范围内单一欧元支付区（SEPA）将于2014年建成，届时将对现有零售支付市场产生深远影响。因此，研究欧元区零售支付市场的发展现状和经验，对于完善我国零售支付市场发展具有较好的借鉴意义。
一、欧元区零售支付市场发展现状和问题
现阶段，欧元区使用最为广泛的非现金支付工具主要是贷记转账、直接借记、银行卡、电子和移动支付，但各类支付工具的发展存在很大差异。
（一）贷记转账和直接借记
贷记转账和直接借记是泛欧洲支付体系下的核心支付工具，即欧洲支付委员会颁布的SEPA规章内以欧元支付的交易。贷记转账指由付款人主动发起支付指令，付款人将支付指令提交给开户银行，开户银行接收后根据指令要求将付款人资金转入收款人银行。直接借记是指由收款人对付款人的银行账户发起的事先由付款人授权的借记支付指令。
（二）银行卡支付
银行卡是零售支付中最普及和使用频率最高的电子支付工具。2010年，银行卡支付交易量在零售支付领域位居第3。目前，欧洲使用中的银行卡共7.26亿张，人均1.45张，平均每张卡消费2194欧元。
（三）电子支付
电子支付指通过互联网进行的支付，通常包括3种方式。一是通过网络进行远程银行卡交易；二是支付者通过网上银行身份识别，在网上银行转账和直接借记，这种方式目前只可在一国范围内实现；三是通过第三方电子支付服务商支付。随着电子商务发展，电子支付扮演着越来越重要的角色。
（四）移动支付
移动支付指支付数据和支付指令通过手机发起、传递和确认，可应用于在线或离线购买服务、数字或商品。移动支付主要分为2大类：一是远程移动支付，通过Internet/WAP或SMS进行支付。目前，大部分通过Internet的远程移动支付基于银行卡；二是近程支付，通常在销售点直接发生。
二、欧元区零售支付市场未来发展目标
近年来，欧元区零售支付市场内外部环境发生了一些重要变化：一是单一欧元支付区逐渐形成；二是各成员国零售支付基础设施之间联系进一步加强；三是新的SEPA工具，如卡支付、贷记支付、直接借记得到更为广泛的运用；四是部分基础设施发生重大变化，如单一欧元区证券结算体系（T2S）建设。
（一）是促进公平竞争性。基于共同的、开放的标准，服务供应商可在多国提供支付解决方案，扩大业务平台，推动创新，带来支付服务成本和价格同时下降，并对新进入者或其他成员国竞争者的市场准入提供便利，以此促进公平竞争。
（二）是促进为消费者提供更多选择性，并增加透明度。支付者可从更多的、有竞争性的支付工具中选择最适合需要的支付方式。同时，支付市场更透明，将引导消费者使用最有效的支付工具。
（三）是促进业务更具创新性。市场一体化可带来更多规模效益，对现有参与者而言，意味着节约更多成本或增加更多收益机会，且新进入者创新热情会更高，创新地域范围也会扩大。
三、欧盟培育和促进欧元区支付一体化的措施
（一）对电子货币机构和支付机构实行业务许可制度
欧盟规定各成员国应对电子货币机构和支付机构实行业务许可制度，确保遵守审慎监管原则的机构才能从事此类业务。市场准入业务包括跨国收购服务供应商、发行联名卡、信用卡支付方案、电子签名认证服务市场准入、依赖银行卡交易支付的付款机制等方面。
（二）增加支付服务透明度
目前，支付服务的真正成本通常是不透明的，特别是在信用卡方面透明度缺失严重，将给消费者、商家和欧盟经济带来更高的支付成本。欧盟鼓励通过利用综合返利、收取附加费等手段，使用消费者能够使用最有效的支付工具。
（三）对协议、接口、应用、服务等方面实行标准化
欧盟鼓励对银行卡、电子支付和移动支付实施标准化：一方面银行卡应遵循SEPA标准，即任何SEPA国家的银行卡，能够在其他SEPA国家的银行卡终端上使用；另一方面，电子支付和移动支付需要银行卡部门和移动网络运营商合作，实施统一的标准化解决方案，确保完全的互操作性和开放性，以适应消费者流动使用需求。
（四）加强支付安全和信息保护建设
―是欧盟从1990年起就开始实施银行卡EMV迁移，即将磁条卡更换为芯片卡；二是欧盟要求其成员国切实做好数据保护，客户信息无论是在处理还是存储过程，都应存放在安全支付基础设施中；三是支付交易认证机制从设计开始，就必须包括必要的安全措施，以符合数据保护需求。
四、对我国的启示和借鉴
（一）以制度作保障，加快建立非现金支付法规制度
一是推动出台《非金融机构支付服务管理条例》、《银行卡条例》等法律法规，强化互联网支付、移动支付、银行卡收单、预付卡等业务规范和管理，促进发卡、使用、清算、收单等各环节业务可持续发展；二是建立和完善电子支付业务管理制度，制定完善互联网支付、移动支付等新兴支付方式的业务管理办法，夯实支付体系法律基础，有效防范支付风险。
（二）以规范促发展，加强对新兴电子支付业务的监管
一是建立健全非金融机构支付业务监管体系，尤其是完善市场准入和退出机制。对非金融机构支付业务组织开展现场与非现场检查，规范其经营行为；二是加强对银行机构和支付机构风险监管，包括运行风险、技术风险、系统性风险、法律风险、欺诈风险等风险防范与处置。
（三）以推动促普及，引导新兴支付业务健康有序发展
一是大力支持银行卡产业发展，继续扩大银行卡受理范围，不断改善受理环境，全面促进银行卡应用；二是优化政策和信用环境，促进移动支付、电话支付、预付卡支付等电子支付业务健康发展，保护消费者权益；三是加快农村地区电子支付普及，充分利用农村地区网络通信设施，推动电话支付、移动支付、网上支付等业务在农村地区的开展。
参考文献：
电子支付的变化范文篇7
关键词：B2C；电商；会计要素；支付方式
一、以B2C为代表的电商简介
电子商务作为一种发展迅猛的新兴经济模式，打破了时间和空间的限制，是一种商家和消费者不用面对面交易的全新的商业模式。B2C作为电商的主要类型，比C2C相比，产品质量更有保证，更容易获得信任，但是，存在产品类型不够丰富，自己参与物流客服加大成本等缺点，因而整个市场会出现多家主导网站，实行专业化的战略。
伴随着B2C市场高速增长，B2C进入巨头的角逐阶段，市场集中度进一步提升。B2C市场前三甲——天猫、京东、腾讯份额之和占整体市场的70%以上，马太效应将愈加明显。在如此激烈的竞争中，把握自身的优势，才能脱颖而出。
二、电商时代对传统会计的思考
电子商务的发展对会计学科产生了很大的影响，会计要服务于特定的社会坏境，总是依存于一定的社会经济环境而发展的。电商在电子网络环境下从事各项活动，无纸化的电子凭证取代了纸质凭证。网络会计以及网络财务报告中可以链接的特性更是加快会计工作速度，减少会计工作差错，变得简便快捷。
实务中，传统企业往往需要依赖大量的固定资产以及大量的存货，电子商务企业则不需要，因而相应的折旧费用、流动资金和管理费用将大大降低。同时，电商信息系统的开发维护费用以及大量智力成本将大幅提升。另外，电子商务对流量的追求也同传统企业对规模的追求产生了极大的不一致，越来越激烈的电商大战，作为财务人员，更要及时根据形势调整我们的工作重心。
三、会计要素的变化趋势
本文主要从三个方面来分析会计要素的变化：交易流程、智力成本、支付方式。
（一）交易流程
简单来说，电商的交易流程为：接受流量（前期广告、商品展示）——订单接收（客服交流）——支付结算（支付方式）——发送产品（物流选择）——收货管理——付款管理——售后服务（退换货）。交易流程与传统交易流程的区别使得企业管理方面出现不同，相应地，会计要素也会发生相应变化，从以下三点来说：
1.库存
从交易流程中可以看到，支付结算和发送产品之间的时间差以及搞笑迅速的物流配送中心给电商，尤其以京东、天猫等销售非自产商品带来了很大机会，通过电商企业跟源头供应商的库存合作、分配、协调策略，减少自身的库存甚至是JIT的“零存货”。存货的成本会大大降低，同时，对存货的管理也更加精细，可调库存、会计库存、保管库存等之间的相互关系还要在实务中进行更细的划分和更准确的跟踪。
2.物流
网上交易是B2C电商的优势也是缺陷，即要把商品送到消费者面前，消费者却不认为自己承担这部分运输成本，而且不能见面交易必定会使得商品退换货率大大提高。众多B2C除了典型的天猫外基本都拥有“自建物流”，不仅可以推动一部分货到付款的商品交易，而且商品送达效率成为消费者购物体验的重要组成部分，也会影响顾客满意度和忠诚度。而高退货率也是电商不可避免的现象，这种“网购后悔权”带来的影响对电商是极其重要的，每个电商都要在高的运费成本和管理成本与顾客满意度之间做选择。因此，对运费的处理上，也显得格外重要，运费的进一步细分，退货运费、外包给各个物流公司的运费成本等等，并且这些指标在分析电商经营效率中将扮演着十分重要的角色。
（二）智力成本
由于智力成本具有无形化特点，像人力资本等无法用货币计量的无形资产会占越来越重要的地位。传统的利润是对实体资本的回报，而电子商务条件下，利润是对智力资本和实体资本共同投入的回报，因此会计必须能划分劳动报酬和智力报酬的界限。对智力成本的变化，电商企业与传统企业的不同体现在电商对信息技术的高依赖。
一个完整的电商平台系统包括前台系统和后台系统，前台系统是面向消费者的前台，包括搜索、会员中心、帮助中心、产品展示、购物车、客服、支付结算等环节；后台系统则是更多发挥管理的作用，包括商品管理、订单管理、会员管理、统计报表、优惠券发放、网页播放等环节。每一个环节都会影响到消费者的跳出率和黏度，整个技术部门就像传统企业的生产部门一样成为整个企业的核心，高技术人才的价值除了在职工薪酬方面略有体现外，作为企业非常重要的资本却体现在颇具争议的无形资产里，智力成本的市场价值与账面价值即将占据重要地位，对这部分价值的衡量也需要会计对资产的分类范畴做出调整。
（三）支付方式
电商企业支付方式发生了很大的变化，主要体现在经常出现在用户账户中的代金券，抵扣券，以及支付宝、账户余额支付等电子虚拟货币。这种支付方式会沉淀大量资金，与传统企业一手交钱一手交货不同，电子虚拟货币极大的加快了资金流的速度。由于这种支付方式的便捷性、用户会把相当一部分资金置于自己的会员账户中，而且消费者支付款项到收到货物确认款项之间有着时间差，这部分电子虚拟货币会计处理中，应单独在“其他货币资金”、“应收账款”及“应付账款”下设立“数字先进”明细科目，对于这部分当作已实现损益还是未实现损益也要做出说明，也可按照坏账准备的处理方法，将由电子货币引起的债务债权结算按一定比例确认为资产负债，并列示明细为数字项目。
四、结束语
由于电商自身的特点，造成传统会计赖以运行的社会经济环境发生了巨大的变化，已经很难满足电子商务会计发展的要求，书写电子化、服务智能化的发展使得电商企业运行的各个环节发生变化，会计更要成为复合型电商人才，更要把握住电商变化对会计带来的影响，并且财务电子商务会计在电子商务时代对企业是不可缺少的。
参考文献
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[3]田行宇，论会计要素受电子商务环境的影响及其应对措施[J]，中国集体经济2007.6
[4]李庭春，B2C电子商务交易流程浅析[J]，长沙大学学报2008.03
[5]刘圆圆，电子商务环境下会计实务的变革[J]，商场现代化2009.9
电子支付的变化范文1篇8
关键词：旅游电子商务网上支付信用问题
电子商务作为一种全新的商业运作模式，已成为21世纪国际商务往来的主流和各国经济活动的核心。而完整的电子商务要求做到物流、信息流和资金流都尽可能在网上进行，这有赖于网络银行与网上支付制度的建立。
国外电子商务与旅游业结合比较密切，据调查，全球有17万家旅游企业在网上开展综合、专业、特色的旅游服务；2000年，全球电子商务销售额达到4200亿美元，其中旅游电子商务销售额突破630亿美元，占24%；全球旅游电子商务连续5年以上以350%的速度发展。这都离不开良好的网上支付体系的运行。根据国家旅游局的统计数据，目前我国网上年旅游交易额已达到40亿至50亿元人民币，约占所有互联网电子商务总量的20%。电子商务与旅游业的结合改变了我国旅游业的管理模式和行为模式。当前，我国旅游业正处于发展期，电子商务对于旅游业的积极作用日益凸显，而网上支付在其中所起的作用尤为重要。基于此，本文对旅游电子商务网上支付的应用与发展进行了探讨。
旅游电子商务网上支付方式与工具
（一）网上支付方式
1.信用卡支付方式。互联网针对消费者商务的交易(B2C为主)的支付主要通过信用卡来完成。信用卡是银行或金融机构发行的，授权持卡人在指定的商店或场所进行记账消费的信用凭证，是一种特殊的金融商品和金融工具。功能包括：ID身份功能，证明持卡人身份；结算功能，可用于支付购买商品、享受服务的款项；信息记录功能，将持卡人的属性、对卡的使用情况等各种数据记录在卡中。
2.电子支票支付方式。电子支票是—种借鉴纸张支票转移支付的优点，利用数字传递将钱款从一个账户转移到另—个账户的电子付款形式。一般通过专用的网络、设备、软件及一整套的用户识别、标准报文、数据验证等规范化协议完成数据传输，从而控制安全性。在交易中，商家要验证支票的签发单位是否存在，支票的单位是否与购货单位一致，还要验证客户的签名。
3.电子现金支付方式。又称数字现金，是一种以数据形式流通的、通过Internet购买商品或服务时使用的货币。即以电子方式存在的现金货币，其实质是代表价值的数字。这是一种储值型的支付工具，使用时与纸币类似，多用于小额支付，可以实现脱机处理。主要有两种形式：币值存储在IC卡上；以数据文件存储在计算机的硬盘上。电子现金具有人们手持现金的基本特点，同时又具有电脑网络化的方便性、安全性、秘密性，正逐步成为网上支付的主要手段之一。
4.网上银行支付方式。网上银行是指银行使用电子工具通过互联网向其客户提品和服务。银行的产品和服务包括：提存款服务、信贷服务、账户管理、提供财务意见、电子单据支付以及提供其他电子支付的工具和服务如电子货币等。完整的电子商务一般包括信息沟通、资金支付及商品配送三大环节，缺少资金支付，商品配送将难以完成。因此，网上银行所提供的电子支付手段对电子商务的发展具有关键的支持作用，直接关系到电子商务的发展前景。自从美国的安全第一银行SFNB(SecurityFirstNetworkBank)诞生以后，网上银行已经成为金融机构拓宽服务领域、争取业务增长的重要手段。1999年以来，我国银行网上业务也有了重大发展，各大国有和商业银行均陆续推出了网上银行服务，实现了网上支付。
（二）网上支付工具
目前市场上主要的在线支付工具，如表1所示。
旅游电子商务网上支付现状
（一）旅游中介商
本文以携程旅行网为例进行分析。携程的收入主要来自以下几个方面：酒店预订费；机票预订费；自助游与商务游中的酒店、机票预订费，其收入的途径与前两项基本一致；线路预订费，携程通过与其他旅行社合作，经营一些组团的业务（非主营业务）。
除了酒店预订大多采用酒店前台支付的办法，对于其他三项的交易而言，顾客既可以选择网上支付，也可以选择线上浏览、电话确认、离线交易的办法。尽管携程采取了积点奖励的办法来鼓励网上支付，但是大部分交易还是离线完成的。
（二）旅行社
自2000年4月中青旅推出“青旅在线”后，国内三大旅行社(国旅、中旅、中青旅)和其他具有地区优势的旅行社(如上海春秋旅行社、广州广之旅等)都陆续开展了旅游电子商务。本文以上海春秋国际旅行社（春秋旅游网）为例进行分析。
春秋旅游网的盈利模型是由网站、春秋国旅总社及各网点、上游的旅游企业(各地分社及合作旅行社、航空票务商、目的地酒店)和网民市场共同构成。其目标市场主要为观光和度假游客，由于春秋国旅具有强大的资源，线路预订成为了网站的主营业务。春秋旅游网提供的产品，顾客可以选择网上支付，也可以选择网上浏览、电话确定、离线交易的办法，同时还可以到春秋国旅的各分社进行购买。但就目前的经营状况而言，电话确定与离线交易仍然是消费者的主要选择。
从上述分析可以看出，目前的旅游电子商务活动中，消费者对于网上支付并没有真正接受；主流的B2C网站中，最主要的支付形式仍是货到付款。网上支付的滞后，将阻碍我国旅游电子商务的发展。那么，是什么原因造成消费者对网上支付的排斥呢？
旅游电子商务网上支付的主要障碍：信用缺失
我国旅游企业网络营销发展缓慢的一个重要因素，就是与旅游电子商务相配套的网上支付等手段还没有找到安全便捷的解决方案。
根据艾瑞公司2008年第一季度的中国网上支付调查报告显示，有近六成的网民认为不使用网上支付的原因是“担心交易的安全性”，如图1所示；而据CNNIC的调查报告表明，大约有四成的网民认为电子商务的最大障碍是信用问题。
首先，消费者传统的购物习惯对旅行社的网络营销具有一定的影响。对于大多数人来说，已经完全习惯于面对实物进行挑选商品，一手交钱一手交货的购物方式。人类思维和行为方式的惯性使人们在短时间内不可能适应面对虚拟旅游产品使用虚拟的电子货币、电子机票进行的电子商务模式。因此，同传统的营销手段相比，网络营销还需要经历一个被消费者接受的过程。
其次，在网上支付的实际使用中，信用问题成为一个制约因素。在以纸质媒介作为支付交易的商务活动中，由于是面对面，并有纸质交易凭证，加上法律体系的保证，人们在这种长期形成的商务活动中建立起了对这整套体系的信用，如果出现经济纠纷会由法律体系仲裁而给予经济利益的保证。但电子商务的经济活动过程与传统的方式完全不同，交易过程中没有确认过程合法存在的纸质凭证，这就带来了可信度的问题。因此，消费者和商家在网上交易存在的主要问题就是信用问题，以及由此引发的一系列相互连带的问题。当前，是否信守服务承诺，即是否拥有良好的商业信用，成为人们衡量电子商务服务商或电子商务网站好坏的重要指标。但据统计，2007年互联网服务投诉中，网购被骗位居首位。企业或个人商家的不诚信行为，更加重了网民对网上支付的排斥性。目前我国的信用体系不完善，各种失信现象时有发生，没有一个权威的机构可以完全确定交易行为人的信用。并且，我国的社会信用体系远未达到任何行为都有记录可查的情况，在这种信用环境下发展网上支付会有较大的障碍。
由于上述原因，国内旅游企业通常的做法是：旅游预订用网络，付款交易用传统方式。电子商务的快捷性、低成本性等特征未能得到体现，使旅游网站的功能还停留于提供信息的初级层次。
旅游电子商务网上支付的发展建议
由上可知，推动网上支付在旅游业的有效发展与普及，必须从增强“信用保障”入手。一方面，政府应制订旅游电子商务网上支付的相关法律规范，建立和健全我国的信用体系；另一方面，企业需要面向市场积极探索各种信用保障机制与措施。下文主要从企业方面进行阐述。
（一）加强旅游企业网络支付的安全建设
首先，旅游企业应积极与知名度、信誉度较高的银行合作，普及信用卡、电子现金、电子支票等电子支付方式。保证游客所使用的电子支付工具必须由其账户所在的银行发行，游客可以到与旅行社有业务关系的银行去使用现金购买货币卡，当游客进行网上支付时可以向旅行社和银行同时发通知，将资金从银行的账户上转移到旅行社的账户上。其次，旅游企业的网站应安装防火墙，防止“黑客”攻击，保障网民的隐私权和财产安全，促进网上支付的实施。
（二）加强宣传以增强消费者的信任程度
旅行企业应通过广告宣传、新闻会、现场活动、网上促销等多种形式，尽可能让更多的消费者知道本旅行企业的网址，树立企业的品牌形象，提高知名度和网络信誉，为网络营销的发展减轻阻力。
（三）推进网上支付工具的多样化
目前的网上支付方式中，以信用卡使用为主，为解决社会信用风险较高的问题，我国出现了具有“信用担保”功能的第三方支付平台，将网上支付平台演变成了资金流的中间环节。走在前列的商家已经涵盖了B2B、B2C和C2C三个领域。如阿里巴巴的诚信通及诚信指数，易趣的买家、卖家互评制度，淘宝网的“支付宝”，都是建立诚信体系、保障用户利益的有效举措。与此同时，以第三方信用评估为基础的交易行为逐渐成为网上支付的主要手段。
旅游企业应结合我国目前的信用状况，推进网上支付工具的多样化。除了推广电子支票、移动支付、手机钱包等工具外，应推动“诚信支付工具”的使用，其代表是“支付宝”和“贝宝”。
在零售行业，由于阿里巴巴“支付宝”和eBay的“贝宝”等支付平台大力拓展市场，个人和中小企业的网上支付和收款变得更加容易，从而促进了个人网上交易以及中小企业的电子商务化进程。旅游业引入这种模式将很有前景，可以让不同的机票商、酒店和旅行社分别与消费者实现网上交易和支付。这种平台的成功取决于两个方面：一是信用体系的建立，即通过商家信用认证、信用凭证上传、支付信用度累计和用户监督（评价）相结合的办法，尽可能确保商户的诚信和信息的真实；二是引入类似“支付宝”的诚信支付工具，确保用户在享受到服务后再正式支付费用，进一步减少交易风险。
综上所述，网上支付信用缺失及相关信用体系的不完善是阻碍网上支付在旅游业普及的主要因素，也是导致我国旅游电子商务发展滞后的主要原因之一。虽然当前对于网上电子支付的方式，很多游客还是处于观望状态，但相信随着旅游企业电子商务平台实现技术日趋完善，信用保障机制日益健全，网上电子支付的方式会为广大游客所接受，将有力地促进我国旅游电子商务的进一步发展。
参考文献：
1.葛晓敏，刘敏，王少华.电子商务网上支付安全策略的研究[J].商场现代化，2006（11）下
电子支付的变化范文1篇9
关键词：电子商务支付与安全；课程设计；项目
在经济全球化发展的进程中，电子商务成为商业贸易领域中一种先进的交易方式，而电子商务中最主要的内容电子商务支付也以日新月异的高科技手段挑战传统的支付方式。因此，了解电子商务支付的基础知识和重要知识点，将其更好地应用到生活、工作和学习中，是很多“现代人”必须掌握的知识和技能。这就需要电子商务专业的学生在学习原有专业基础上，对这些日新月异的电子商务支付方式进行探索和研究，并掌握支付的实际操作。目前在职业学校开设有《电子商务支付与安全》课程的学校比较少，在市面上出售的关于该课程的教材比较少，并且这些教材基本都是以理论为主，很少有支付的实际操作，所以有必要开发满足社会发展的需要、适合目前电子商务支付发展，理论和实操相结合的《电子商务支付与安全》课程。
一、课程设计思路
本课程以建构主义学习理论为指导，依据国家劳动技能考核标准与“电子商务专业工作任务和职业能力分析表”中的“电子商务支付”工作领域设置。课程目标定位是以学生未来就业岗位电子支付技能为宗旨，立足于电子商务支付过程的掌握，对课程内容的选择标准做了根本性改革，打破了以学科知识为主线的传统课程模式，转变为以程序性知识为主线的任务引领型课程模式，紧紧围绕电子支付技术能力的要求，针对职业岗位的需要，整合项目模块，序化教学任务，突出对网上银行结算、第三方支付、移动支付、电话支付、自助银行支付、网上金融的学习，使学生在完成具体项目过程中建构理论知识，并发展其职业能力。
二、人才培养目标
1.专业培养目标
电子商务专业培养与区域经济发展相适应，具有良好的职业道德和社会责任感，具有基本的科学文化素养、继续学习的能力和创新精神，掌握必要的文化基础知识、电子商务职业岗位群必备的专业知识和专业技能，具有较强的就业能力和一定的创业能力，身心健康，能通过互联网环境从事多种形式的网络营销活动、客户服务、商城运营、电子商务物流配送、电子商务网站建设与维护等工作，能够为商务网站进行信息采集与信息更新，能够通过电子商务平台进行自主创业及从事相关商务类操作应用型人才。
2.课程性质
本课程是电子商务专业的一门专业核心课程。其目的是培养学生网上银行结算、第三方支付、移动支付、电话支付、自助银行支付、网上金融及安全保障的能力。本课程在中职第三学期开设，是一门提升学生电子商务支付能力的专业课程。其先导课程为《电子商务基础》、《网页设计》、《网站内容编辑》，后续课程为顶岗实习。
3.课程目标
根据专业人才培养目标、课程性质和课程设计思路，通过共建共享学校和校企合作调研，确定掌握电子商务支付与安全技术是从事网络营销和商城运营等活动必须具备的能力，《电子商务支付与安全》培养的专业核心能力就是掌握电子商务支付方式的工作流程，了解在支付过程中产生的安全问题和解决支付安全的技术保障。同时细化为了培养该核心能力本课程需要提供的各项能力目标。
三、课程内容整体设计
1.以项目形式设计课程整体框架
本课程采用以项目为导向，以任务为驱动，以学生动手能力培养为主线，理论教学与实践教学融为一体的教学模式，充分体现了职业教育的特点。同时本课程以电子商务支付流程为主线，重构了课程的教学体系，重组了课程的教学内容，把知识和技能的教学溶入到项目的制作之中，实现了教中学，教中做，教学做合一，较好地解决了学以致用，学好善用的问题。共设计电子商务支付的基本工作流程、网上银行支付、第三方支付、移动支付、电话支付、自助银行支付、网上金融七个项目涵盖电子商务支付领域大部分支付内容。
每个项目的设计思路是“（在一个电子支付系统中）电子商务支付方式的工作流程――支付过程中产生的安全问题――支付安全技术保障”，重点陈述各种支付方式的工作流程，以程序性知识为主，并辅之以陈述性知识，实现理实一体化教学，保障学生掌握电子商务支付的基本技能。
2.以任务驱动为基本形式设计具体内容
根据电子商务工作岗位的任职要求，参照电子商务师、助理电子商务师等相关的职业资格标准，依据企业实际支付工作岗位和典型工作任务，确定学习情境，再设计项目任务，将基础知识、支付技能及相关网店知识融入到项目任务中，完成基于工作任务的系统化课程内容开发。将设计的七个项目以任务驱动为基本形式进行分解，每个项目分解成3～7个任务，在教学活动中以7个综合项目为导向，以分解出的教学任务为驱动，组织教学，具体设计如下：
项目一：电子商务支付的基本工作流程，具体包括四个学习任务：电子商务支付、电子商务支付系统、电子商务支付的基本工作流程、电子商务支付过程的安全问题。拟实现的教学目标：掌握支付的基本概念以及支付过程；理解电子商务支付的概念；认知电子商务支付系统的概念和形成过程；了解电子支付系统具备的功能和基本构成；掌握各项基本构成在电子商务支付系统作用；了解电子商务支付的类型；掌握电子商务支付的基本流程；了解当前电子商务支付面临的安全问题、安全威胁；掌握电子商务支付安全的标准；了解保障电子商务支付安全的多种技术。
项目二：网上银行支付，具体包括七个学习任务：网上银行支付系统、个人网上银行支付、个人网上银行支付安全、中国农业银行个人网上银行、企业网上银行支付、企业网上银行支付的安全、中国农业银行企业网上银行。拟实现的教学目标：了解网上银行支付系统的基本构成、业务功能，以及系统分类；掌握个人网上银行的功能、申请和使用流程；了解个人网上银行存在的安全问题、安全保障技术；掌握中国农业银行个人网上银行的功能、申请和使用流程；认识和掌握企业网上银行支付的功能、申请步骤以及支付流程；了解企业网上银行存在的安全问题以及技术保障；掌握中国农业银行企业网上银行的功能、申请步骤以及支付流程。
项目三：第三方支付，具体包括六个学习任务：第三方支付系统、支付网关模式第三方支付、账户支付模式第三方支付、银联电子账户、第三方支付的安全、支付宝支付。拟实现的教学目标：了解第三方支付系统的基本构成；掌握第三方支付系统的功能；掌握第三方支付系统的分类；第三方支付系统的支付交易流程；第三方支付系统的安全问题；掌握支付宝的功能、申请、支付流程及支付安全。
项目四：移动支付，具体包括六个学习任务：移动支付系统、移动支付远距离支付、移动支付近距离支付技术、移动支付的安全、招商银行手机银行支付、微信支付、手机钱包。拟实现的教学目标：了解移动支付的基本概念；掌握移动支付系统的的功能、分类和四种移动支付运营系统；了解移动支付中远距离支付和近距离支付技术；认知移动支付的安全问题及技术保障；掌握招商银行手机银行的申请和支付操作；掌握微信支付和手机钱包的支付流程和安全。
项目五：电话支付，具体包括四个学习任务：银行电话支付系统、银行电话支付的流程、银行电话支付的安全、中国工商银行电话支付的基本流程。拟实现的教学目标：了解电话支付系统的基本构成、功能、分类；掌握电话支付系统的支付流程；了解电话支付系统的安全保障。了解中国工商银行电话支付的基本流程。
项目六：自助银行支付系统，具体包括四个学习任务：自助银行支付系统、ATM系统的交易、POS系统的交易、指纹银行。拟实现的教学目标：了解自助银行支付系统的基本构成、功能、分类；掌握ATM系统、POS系统交易流程、安全问题、安全技术；掌握外挂式指纹银行、内嵌式指纹银行流程、安全技术保障。
项目七：网上金融，具体包括二个学习任务：网上证弧⑼上保险。拟实现的教学目标：掌握网上证券与网上保险概念，了解功能；掌握网上证券与网上保险组成；了解网上证券与网上保险存在的安全问题、安全保障技术；了解网上证券与网上保险的流程；掌握网上证券与网上保险的实例操作过程。
3.以能力训练为核心设计实训项目
为巩固和加强所学专业理论知识，培养学生动手操作能力和综合运用知识能力，结合职业学校学生的学情和社会发展需求，将教育教学资源有效地整合在一起，提炼电子商务支付实训中技能的一些共性之处，从实训项目选取的原则与策略、实习实训项目框架的设计和项目教学法等方面进行了摸索，开发适合学生的训练项目。具体包括网上支付的基本流程、电子商务支付的概念、网上银行支付新手上路、企业网上银行的支付流程、使用支付宝余额进行网上支付、使用快钱完成网上支付、网上注册手机银行、兴业银行手机银行的申请办法和服务功能、拨打四家银行电话银行、操练网站下单方式的电话银行支付、用银行卡到商场进行POS刷卡购物、ATM机存款取款操作、申银万国网上证券新手体验、平安网上保险体验等十四个实训项目。
在实训设计中突出体现项目的实用性和可实施性，还要注重知识结构的完整性和全面性，以及学生职业关键能力的培养。比如：拨打四家银行电话银行，实训内容是到柜台办理（以工商银行为例）银行卡，然后拨打95588申请开通电话银行，了解中国工商银行电话银行为您提供哪些服务，同时登录中国工商银行网站，了解中国工商银行电话银行的功能、流程、安全措施。通过这些实训学生学会了解电话银行进行的功能和支付流程。培养学生的动手操作能力和解决实际问题的能力，提升学生的专业素养。
4.以培养职业能力设计教学方法
在课程教学中，打破传统学科课程以知识传授为主要特征的教学模式，转变为以任务驱动为核心的项目课程教学模式，强调以学生为主体，教师为主导，强调学生的自主学习、合作学习和探究学习。以“电子商务支付方式的工作流程――支付过程中产生的安全问题――支付安全技术保障”这个过程组织和安排教学内容，通过把学习过程分解为一个个具体的工作任务，设计出一个个任务教学方案，让学生在完成具体支付工作任务的过程中，学会和掌握相关理论知识以及相关操作技能。达到理论知识指导实践操作，技能水平得到不断提高，同时，通过熟练的实践操作又反过来促进学生对支付理论更深层次理解，实现理论与实践的深度融合。
根据课程的特点，将情境模拟、角色扮演、案例教学等形式多样的教学方法融入到教学工程中，改变传统教学中的被动学习以及课堂气氛沉闷的局面，充分调动学生学习的主动性和积极性，同时培养学生的专业能力、方法能力和社会能力。比如在项目二网上银行支付的课程教学中，将学习情境模拟为网上支付环境，以角色扮演法组织教学，将学生进行分组，各组同学分别扮演银行角色、商家角色、买家角色，通过商家和买家分别到银行平台办理注册银行、开通网上银行、利用网上银行支付等业务，让学生理解和掌握网上银行支付的工作流程和安全保障，同时培养学生协作能力和团队精神，并且养成良好的职业习惯；比如在项目四移动支付项目中，以案例教学法引入目前在微信支付中存在安全问题，引导学生积极参与讨论，了解在微信支付中存在的安全隐患，掌握防范这些安全隐患的方法，达到学以致用的作用。
5.以过程考核为主设计评价方式
改革传统考核模式，对学生的能力训练过程进行精心设计，在课程考核中将技能考核与综合素质考核相结合，从知识与能力、过程与方法、情感态度与价值观几方面进行评价；将教师测评与学生自评、互评相结合，融入企业参与评价，形成多元评价方式；将过程评价和总结评价相结合，过程评价分为课堂评价和平时项目训练评价两部分，其中课程评价主要通过每一次课的考勤和课堂提问、师生互动进行考察，以此培养和考核学生的时间观念和沟通能力；平时实训项目以现场练习、角色扮演、情景模拟、项目实训等多种方式相结合的综合性考核方式，督促学生身体力行；总结评价包括知识考核和实操考核，考核注重综合性、实践性和开放性，在课程结束时通过期末考核的方式进行，其中过程考核成绩占70%，总结评价考核成绩占30%。
四、课程实施的配套条件
1.实训条件
根据课程的教学特点，学生要掌握支付的流程，必须要进行网上购物并支付，为保住教学的顺利实施，实训环境上必须是能提供上网的多媒体计算机实训室，并且配套有虚拟仿真实训平台进行实训教学，在教学过程中借助虚拟仿真实训平台，学生可以进行模拟购物和支付流程的操作，加强学生的模拟操作能力；同时通过网上银行的申请，登录淘宝网等购物网站，进行网上银行、支付宝实际支付操作能力的培养，加深对电子商务交易方式、支付方式理论知识的理解，又增强了学生对实际支付能力的培养。
2.师资条件
由于《电子商务支付与安全》课程是理论与实践相融合的科目，是一个将支付领域的知识进行分析和实际支付操作的过程，所以在教学中，教师必须具备支付的相关理论知识，并且能将理论知识很好的融入到实训当中的能力。因此，对担任该门课程的师资提出了更高的要求，教师应具有双师素质，有丰富的教学经验，同时又具备一定的对电子商务支付与安全的分析能力和实际支付操作的能力。
五、结束语
《电子商务支付与安全》是一门实用性和操作性很强的课程，必须充分依据专业培养目标，对课程的整体能力训练项目进行设计，细化任务单元能力训练项目，并且在实际教学过程中，应该以学生为主体和教师为主导，培养和提高学生的动手能力，从而实现教学和人才培养目标。
参考文献：
[1]张超，孙飒.对于改革《电子商务结算与支付》课程教学的思考.学理论，2012（23）：243-244.
[2]杨琦峰，沈鑫，宋平.论《电子支付与网络金融》精品课程建设――基于研究型教学模式[J].当代经济，2012（07）：102-106.
[3]周志胜，李彬.浅析电子支付教学模式的创新[J].中小企业管理与科技（上旬刊），2011（05）：185-186.
电子支付的变化范文
向基础设施转型
近年来,以电子商务拉动消费、推动经济发展方式转型已经成为各界的共识;今年全国“两会”期间,总理在政府工作报告中首次明确提出,推动经济发展方式转变、扩大居民消费的措施之一,就是积极发展电子商务。
事实上,在信息时代,完善电子商务基础服务对拉动消费的作用已经从支付宝、快钱、财付通等第三方电子平台的发展中得到体现。支付宝近日宣布,其注册用户数突破3亿,日交易额超过12亿元,日交易笔数达到500万;快钱在今年年初宣布,其2009年交易额突破1000亿元,实现了连续4年的翻番式增长。
值得关注的是,互联网的兴起带动了电子支付的发展,而电子支付的应用却远不止于互联网本身。在支付渠道方面,包括网络支付、电话支付、POS机刷卡等新型支付渠道的应用已较为普遍。而从支付宝的发展模式中可以看到,网络支付正进入到人们生产、生活的各个领域,包括传统B2C购物、机票商旅、网络游戏乃至物流、保险等,皆成为第三方支付平台的服务对象。此外,第三方支付的“领头羊”支付宝等也已经进入了手机支付领域。工信部数据显示,截至2009年上半年,我国手机支付用户突破1920万户,实现交易6268.5万笔,支付金额共170亿元。而易观国际的《中国第三方支付市场蓝皮书》显示,2009年,国内第三方支付市场交易规模接近6000亿元,成为中国金融支付体系中重要的组成部分。按照这种井喷趋势,两年内其交易规模有望突破万亿元。
这样的市场业绩表明,第三方支付平台正成为现代社会中日益重要的基础应用设施。而在第三方支付平台高速发展的背后,是“新商业文明”的理念在发挥着积极作用。何谓“新商业文明”?阿里巴巴集团副总裁梁春在接受采访中表示,其特征是诚信、透明、责任、全球化。在商业模式层面,表现为以客户为中心、按需驱动、先消费后生产的大规模定制;在企业竞合层面,商业生态系统日益成为企业竞争合作的主流形态,传统的价值链也正在演变为价值网;在企业组织层面,企业与市场的边界越来越模糊,企业与社会的关系越来越一致化,企业内部走向扁平化与透明化,消费者也将获得更多的权利;在商业文化层面,诚信、分享、平等、责任将真实而具体地体现在每一位商业主体的心智结构与行为模式之中。马云曾表示,在“新商业文明”中,支付平台的建设无异于“水、电、煤”等生活基础设施的构建。
晴天补屋
还有一种观点不容忽视,那就是有业界人士认为,阿里巴巴集团此次向支付宝投入巨资,是迫于央行将于今年6月底上线第二代支付系统(因功能强大被喻为“超级网银”)的竞争压力。而这种危机感自然存在于所有民营电子支付公司。针对这一问题,支付宝CEO彭蕾表示,支付宝一直以来与央行保持着定期汇报与沟通的制度,支付宝非常支持央行的各项决定,“我们不认为央行二代网银系统的推出是对市场的损害,相反,我们认为央行二代网银的升级会对国内电子支付的发展带来又一次飞跃。对规范以及优化国内支付环境,提升用户体验的意义巨大。”马云曾在多个场合强调:“一个真正第一流的支付基础设施,一定是用户体验最好,人人都能用、都会用的支付平台。打造一个安全、便捷、真正全球化的支付体系,对于推动中国乃至全球电子商务未来的发展将起到基础性的作用。”
不过,若想实现这一蓝图,第三方支付平台还有较长的一段路要走。如支付宝相关负责人就表示:“虽然支付宝当前拥有3亿用户,日交易额12亿元,但是我们认为,当前电子支付市场还不够成熟与强大,用户对于电子支付的认识也不够深入,包括我们自身对于支付的应用、发展都还处于初级阶段。”快钱CEO关国光也曾指出:“宏观上,国民经济的高速增长需要有高效率的资金流转体系作为支撑。无论是传统行业电子商务的普及,还是3G应用和下一代互联网的兴起,都推动着我们不断推出创新型的支付方案来满足持续扩大的市场需求。”
而此次阿里巴巴集团对支付宝的50亿元投资,意义重大。
易观国际分析师曹飞认为,阿里巴巴的投资意味着对支付宝更长远的战略定位和部署。第三方电子支付作为互联网时代的基础应用,必然是规模投入、长远盈利的商业模式,而培育市场和基础设施建设则是持久而深远的。
支付行业分析师蒋李鑫认为,阿里巴巴的注资给支付宝和第三方支付行业都提供了更大的想象空间。更大的资金支持将让其在用户体验、商户拓展等方面夯实基础,在新兴业务的拓展上更游刃有余。
支付宝相关负责人则表示,障碍无处不在、无时不在,支付宝获得50亿元,就是要面向未来,“我们要应对‘新商业文明’下的新需求、新挑战,就必须晴天补屋,必须打造一个适应中国乃至全球的电子支付体系,从组织架构上、人才培养上予以转型,为电子商务的发展打好基础,去适应和面对大趋势的变化。”
电子支付的变化范文篇11
电子支付方式
网络银行支付。这是我国电子支付的主要方式。网上银行的使用率和活跃度近年持续走高。不仅如此，个人网银的发展速度更快。从交易量的构成来看，虽然企业依旧是网上银行业务的主体，但其在交易量中的占比不断下滑，而个人网银交易额占比呈逐年提升态势，成为网银交易额增长的重要动力。
第三方支付。以第三方支付为代表的新兴支付方式已成为我国电子支付领域中的重要组成部分。相比普通的电子支付方式，第三方支付平台提供一系列的应用接口程序，将多种银行卡支付方式整合到一个界面上，负责交易结算中与银行的对接。因此，消费者和商家不需要在不同的银行开设不同的账户，而帮助消费者降低网上购物的成本，帮助商家降低运营成本。不仅如此，较普通网银支付的认证程序复杂、手续繁多等不便，在第三方支付方式中，商家和客户之间的交涉由第三方来完成，这使得网上交易变得更加简单快捷，还可以帮助银行节省网络开发费用，为银行带来潜在利润。此外，第三方支付平台本身往往依附于大型的门户网站，且以与之合作的商业银行信用为依托，因此，能够较好地突破网上交易中的信用问题，有助于推动电子商务的良性发展。最后，第三方支付平台能够提供增值服务，帮助商家网站解决实时交易和交易系统分析，并提供方便快捷的退款和停止交易服务。
2010年以来，我国的第三方支付模式逐渐成熟，并已广泛应用在电子商务结算中。从2007年开始，交易额逐年增长。但从增速来看，却在不断下滑，2011年的增长率为67.7%，远低于2007年以来127.8%的平均增速。究其原因，在于各大商业银行纷纷加强了其网上业务的投入，从而在一定程度上消除了网上银行与第三方支付在支付便捷性和安全性上的差距，从而吸引了客户回归网上银行。
当前，我国第三方支付运作模式主要分两类，一是独立的第三方支付平台，采用独立的第三方支付网关模式；二是依托电子商务网站的非独立的第三方支付平台。独立的第三方支付平台虽然在客户范围上更为广泛，但缺乏完善的信用评级体系，且其业务范围单一，而非独立的第三方支付平台在盈利模式和风险控制上有着明显优势。
移动支付。无线通信的技术，使移动互联成为可能。从全球来看，2011年移动支付交易额比上年增长112.9%，移动支付行业已步入高增长期。在中国，2009～2011年移动支付的平均增长率达到72.2%。从业务种类来看，国内移动支付业务已经发展得较为全面，包括手机代缴业务、手机钱包、手机银行和手机信用平台等业务。
电子支付发展趋势
总的来看，储蓄卡和信用卡等银行卡在我国目前的支付产品体系中具有举足轻重的地位，但目前以银行卡为载体所设计的信用卡已经不能适应电子商务时代在线支付需求，需要根据电子商务、移动银行与便捷支付等业务要求结合新的信息科技对其进行革命性设计。同时，随着互联网、云计算、电子邮件、短信息、SNS以及SD卡和U盘等固态存储技术的发展，信息的存储与传播技术取得了革命性进展，未来，虚拟化与数字化产品和服务必然成为信息时代电子支付的基本构成要素。
在银行卡支付方面，国外银行卡已开始使用芯片卡，预计今后五年国内也将逐步由磁条卡转向芯片卡。微型芯片还可以植入手表、钥匙、衣服和首饰等，它使用的是射频识别（RFID）技术。更进一步看，以实物形态存在的芯片只是身份识别的一种方式，正在发展中的身份识别方式还包括指纹、声音等生物识别方式，以及虚拟银行卡、虚拟货币（如QQ币）等。
以信用卡为例，根据信用卡的交易规则，在信用卡的交易中必须提供卡号、姓名、卡片有效期、VVC认证码和卡片品牌等五种参数的信息。因此，通过变动其中一种或几种参数及其组合来提高在线交易的安全性在理论上存在可行性，同时也满足了客户自定义个性化产品的需求。具体来说，通过允许客户自定义信用卡的有效期、额度（在所持实体信用卡的额度范围内）、银行卡品牌，乃至信用卡号码（银行可自主使用的号段内），也就实现了让客户根据使用场景的风险系数、交易要求、金额大小和交易频率等设定不同的信用卡安全参数，从而满足客户个性化要求的目的。此外，基于标准信用卡开发的虚拟信用卡账户具有国际通行、受理范围广等特点，为后续开发预留了广阔的空间。例如，未来可将客户的个性化虚拟信用卡写入合作电信运营商的USIM卡实现手机支付等，可以在POS终端直接输入个性化虚拟账户和密码进行支付结算等。从商业银行“虚拟化、便捷化和个性化”的产品创新方向来看，自定义信用卡虚拟账户可以在满足客户个性化需求的同时，显著提高产品的安全性和便捷性，从而大幅提升银行产品在网上支付领域的市场竞争力。
在移动支付方面，目前，手机在实现公交、停车和购物等方面的支付已有广泛的应用。未来，手机支付将主要使用NFC（NearFieldCommunication，近场通信）技术，这是一种近距离（10厘米内）非接触式识别技术，它由RFID演变而来，传输范围比RFID小。此外，二维码支付也将成为移动支付的重要手段，像Square这样的移动支付终端的使用将手机变成了移动的POS机。
电子商务金融服务业对
传统金融业的影响
电子商务金融服务业为传统的金融业带来了新一轮的发展机遇。首先，第三方支付的发展为传统金融业的发展提供了难得商机。在目前的支付模式下，第三方支付平台虽然异军突起，但其资金划拨和结算清算业务最终都需要通过商业银行完成；并且在可预见的未来，商业银行仍将保持在电子支付领域中的核心地位。因此，第三方支付业务的发展不仅不会根本上改变电子支付领域的格局，反而将在很大程度上带动商业银行结算量、发卡量及电子银行业务的迅猛增长。例如，第三方支付企业在获得牌照后，将按照央行的规定在商业银行开立备付金专用存款账户，这就为商业银行拓展备付金存管业务，并借此扩大同第三方支付企业的合作带来了良好的机遇。
其次，移动支付技术的成长将扩大传统金融业的客户基础。未来，移动支付将成为电子支付的重要方式；而传统金融企业作为金融市场的重要参与方，拥有广阔的产品创新空间。比如，移动支付能使商业银行通过加强与电信运营商的战略合作，借此实现双方客户资源的相互渗透，拓展客户群体。此外，在移动支付技术的支持下，商业银行可以充分利用手机银行随时随地交易的特点，大力推广转账汇款、缴费付款、消费支付等业务。
最后，网络融资的出现为传统金融业注入新的动力。金融业与网络信息技术已实现相互融合，网络信贷越发成为未来金融创新的发展方向。从信息经济学的角度来看，信贷市场信息不对称使信贷市场普遍存在信贷配给问题，而中小企业更会因为营利能力和风险水平的不匹配而不能获得信贷支持。但是，通过加强与电子商务平台在网络融资服务方面的合作，商业银行等传统金融业可以利用电子商务平台掌握企业需求和信用状况的信息优势以及网络渠道便于远程操作和批量处理的成本优势，实行更灵活和更高效的信贷审批流程，满足中小企业的融资需求。
电子商务金融服务业的发展，也迫使商业银行面临转型挑战。近些年，以第三方支付为代表的互联网新势力和积极发展手机支付的电信运营商，侵入了银行等传统金融机构的核心业务。它们凭借技术和商业模式的创新蚕食着本属于商业银行的领域，对银行传统经营模式的冲击是颠覆性的。
首先，第三方支付模式对商业银行等传统金融机构已经构成潜在威胁。自2011年5月以来，我国已有101家非金融企业获得第三方支付牌照。经营的业务范围包括基金直销、保险、银行卡收单和物流等领域，牌照的发放将激发数十倍以上潜在的市场规模，整个行业将步入十年黄金发展期。据艾瑞咨询统计，2011年我国第三方网上支付交易规模达到2.2万亿，同比增长118%。
其次，电信运营商正着力进军移动支付领域。在即时通讯、社交网站等互联网新型通信工具冲击下，电信运营商一直在转型，目前正通过话费账户、手机钱包等着力进军移动支付领域，中国移动、中国联通和中国电信均已成立支付公司。
最后，商业银行还面临银行卡组织的挑战。银联及VISA、Master等国际卡组织从传统的单纯支付转接与清算服务，开始逐渐拓展至综合金融服务领域，与银行金融服务领域的交叉融合与竞争愈发明显。
电子支付的变化范文篇12
关键词：支票电子化；全国支票影像交换系统；支付创新
中图分类号：F830.92文献标识码：B文章编号：1674-0017-2017（1）-0092-05
为适应现代社会对支付的需求，利用信息技术提高票据处理效率，人民银行于2006年便着力推进票据电子化，促使票据支付突破时空限制，降低支付成本，防范票据风险，提高票据支付安全性，更好地实现票据的支付和流通。全国支票影像交换系统（CIS）于2007年在全国上线推广，标志着我国进入了票据电子化阶段。当前，电子支付工具层出不穷，传统票据业务遇到前所未有的竞争。实现技术与支付的有机结合，是传统支付工具适应当今支付格局变动的重要途径。从2007年起，支票电子化在我国已走过9年历程，梳理分析其中种种现象，对正确预判我国支票电子化发展趋势很有裨益。
一、支票电子化发展基本情况
（一）CIS基本情况
2007年6月25日，CIS在全国推广上线，开启了我国票据电子化的进程。CIS运用影像技术，借助信息网络，使支票突破时空限制，有效提高了支票业务办理效率，降低了支付成本。CIS业务处理主要包括四个阶段：首先，收款人开户行收到收款人提交的纸质支票，将纸质票据截留，形成电子影像；其次，收款人开户行通过CIS将支票影像信息传递给出票人开户行审核付款；第三，出票人开户行审核支票信息，通过小额支付系统返回业务确认信息；第四，付款给收款人开户行，完成资金清算。
CIS的建成运行，使支票支付的区域由同一城市扩大到了全国，提高了支票的通用性；让支付流程由全手工处理改为电子化处理，提高了支付效率；节省了支票办理人往返银行的时间、精力，降低了支付交易成本；影像系统采用电子验印、支付密码、数字签名等技术手段，加上较完善的管理体系，避免了支票风险的发生。
（二）CIS业务发展情况
CIS实现了纸质支票支付流程的部分电子化处理，提高了支票支付优势。2009-2012年，是CIS业务从零起点开始、快速发展的时期。这一时期，CIS业务从2009年的694.57万笔增长到2012年的1167.71万笔。从之后的2013年开始，支票业务较大幅度下降，CIS业务增长乏力，业务笔数随之下降（见图1）。经统计，2013年通过CIS办理的支票业务为1151.01万笔、金额5661.14亿元，到2015年下降到了895.93万笔、金额4476.97亿元，分别下降22.16%和20.92%。2016年第一季度，CIS处理业务177.11万笔，金额979.46亿元，同比分别下降13.46%和12.35%。CIS业务不断下降，系统闲置率较高。
二、支票电子化业务的对比分析
（一）票据及支票的业务发展情况
1.票据业务发展情况。2010-2015年，票据业务笔数从8.97亿笔下降到4.17亿笔，下降幅度为53.51%；金额从284.52万亿元下降到238.23万亿元，下降幅度为16.27%。票据业务笔数从2010年起、金额从2011年起，均呈现逐年下降趋势（见表1），所占非现金支付方式比重亦呈现下降趋势。
2.支票业务发展情况。CIS业务量的增长及其速度，与整个支票业务的发展情况密切相关。据统计，2009-2015年，支票业务笔数从8.54亿笔下降到3.91亿笔，降幅为54.22%；金额从248.62万亿元下降到211.53万亿元，降幅为14.92%（见表2）。2016年第一季度，CIS处理业务177.11万笔，金额979.46亿元，同比分别下降13.46%和12.35%。从趋势上看，2009-2015年，全支票业务总体呈逐年下降的轨迹。
（二）CIS业务的对比分析
1.支票对票据业务的占比分析。由上可知，票据业务总量呈逐年下降趋势，仅有支付功能的支票业务尽管所占支票业务量比重较大，却呈相同下降趋势。票据业务中，支票业务笔数占比从2009年的97.49%下降到2015年的93.76%，业务金额占比从2009年的92.07%下降到2015年的88.79%（见表2）。可以得出，支票业务发展缺乏后续强劲动力，在支付市场中的重要性不断削弱。
2.CIS业务对支票业务的占比分析。2015年，业务笔数仅占2.29%，金额占0.02%。CIS业务量占整个支票业务总量的比重还不是很大。绝大部分支票业务并未通过CIS办理。从发展趋势和绝对意义上看，尽管CIS业务与支票业务在绝对意义上同时呈逐年递减趋势，但CIS业务下降速度慢于同期支票业务下降速度，CIS业务占整个支票业务的笔数呈持续微涨态势（见图2）。
三、CIS业务发展滞后的影响因素分析
（一）新型支付工具挤压了支票的市场空间
在电子支付工具出现之前，支票支付具有较为明显的优势：一是支付安全优势。CIS业务处理中，支票信息的传输采用电子签名技术，业务的处理采用电子验印、支付密码等技术核验确认付款，确保了支票影像及其信息的完整性、安全性和不可抵赖性，提高了业务办理成功率。此外，出于安全起见，规定了支票支付上限不得超过50万元。二是效率优势。通过CIS系统办理支票业务，消除了距离、交通、气候等外部影响，提高了支票信息的传递速度和资金清算效率。根据收、付款银行的处理方式不同，最快可在2～3小时之内收到款项，一般最长在T+2（即银行受理支票之日起3个工作日）内可收到异地跨行支票款项。三是便捷性优势。CIS上线运行打破了支票仅限同一区域使用的桎梏，实现了全国通用。四是成本优势。选择支票工具支付，无论签发的支票有多大金额，银行只根据签发笔数收取低廉的手续费和工本费。
随着支付清算市场创新速度加快，新的支付工具不断涌现，尤其是网上支付、移动支付、第三方支付等新型电子支付工具和方式的出现、发展，对传统支票支付优势形成了极大挑战。表现在：在安全上，电子支付通过加密技术、数字签名技术、数字证书认证、电子支付协议等措施，加强了支付的安全性；在效率上，电子支付操作简单，使用方便，可实现实时到账；在便捷性上，电子支付不受时空限制，用户自主性强，可随时随地完成支付；在成本优势上，随着市场竞争加剧，电子支付减少了用户的交易成本，很多银行、第三方支付平台对用户免费。电子支付的兴起，使得支票的支付优势正不断消失，其市场空间被严重压缩，导致CIS系统资源得不到充分应用，系统闲置率较高。仅2015年，我国银行机构和支付机构处理的电子支付业务笔数共计1873.79亿笔，金额2555.71万亿元，而支票业务笔数仅有3.91亿笔，金额211.53万亿元。
（二）CIS系统业务功能不健全
提高票据的电子化程度，是缩小票据与电子支付工具在支付的效率、便捷性方面差距的重要途径。在美国等发达国家，电子支票已经成为经济活动中重要的支付工具，建成了NetCheque、NetBill、E-check等电子支票系统，通过专用网络就可实现电子支票的签发、信息传输、资金清算等环节。目前，CIS主要实现了纸质票据的电子化处理，票据的签发仍为纸质签发，支票支付流程尚未完全电子化。二是根据《全国支票影像交换系统业务处理办法》第八条规定，银行业金融机构可以采用分散接入或集中接入模式通过影像交换系统处理支票业务。在分散接入模式下，银行业金融机构委托票据交换所提交和接收支票影像信息。票据信息需提出行生成支票影像，经票据交换所向城市处理中心发起，再向提入行所在地的票据交换所发起并生成影像后，提交付款行完成验印，确认后由小额支付系统发起业务回执，完成资金清算。支票电子化程度较低，业务处理环节过多，导致资金到账速度相对较慢，支付时效性差。
（三）银行机构CIS相关配套措施支持不到位
在CIS业务处理中，票据提入行对接收的支票影像业务报文通过印鉴或支付密码核验方式进行核验处理，支票核验通过后，才能确认付款。电子验印系统对印鉴进行电子化管理，并使用验印系统核验票据上的印鉴，以确认支票影像信息的真实性。建立完善的电子印章库，对提高支票支付效率，降低CIS退票率具有重要意义。电子验印系统需要将出票人账户的基本信息（含账户账号、户名、地址、联系人、财务章、法人及人章）录入验印系统，建立印鉴数据库。在需要核对印鉴时，只需输入账号并扫描待检票据影像，即可自动核对给出结果。银行机构在电子印鉴库建设中存在印鉴不清晰、印鉴不能及时入库，甚至印鉴缺失的情况，严重影响了CIS业务处理。通过支付密码器核验方式的客户，因为要承担支付密码器自行购买费用，且对支付密码器的作用认识不足，导致通过CIS办理支票业务的意愿不强。
（四）CIS业务处理不当导致用户体验下降
通过CIS办理业务，理应让用户体验到支票支付的安全、快捷优势。在具体业务开展中，却存在较多的不当行为，导致支票退票率较高，降低了良好的用户体验。一是出票人规范意识不强。表现在：未填写支付密码或支付密码错误；账户余额不足以支付票据款项，出现“空头支票”；签章与预留银行签章不一致；账号、户名不符；大小写金额不符、书写不规范；支票必须记载的事项不全面等。二是银行机构工作人员业务处理不当。表现在：在规定时间内未按要求发送回执，造成报文超期直至逾期退票；缺乏票据业务能力，迫于内部考核追责压力，业务人员为回避责任，普遍采取退回做法。业务处理不当，增加了支票支付成本，影响了良好的用户体验，导致客户不愿使用支票支付。
（五）业务宣传和推广还有待加强
业务知识了解少，客户接受程度低。与传统纸票相比，支票电子化处理时没有实物券，所有票据信息均存储于支票影像交换系统，需登录系统查询才能获知，使得习惯了纸质支票的支票持有人缺少纸票的“踏实感”，一些对CIS业务了解少、电子网络知识欠缺的客户不愿办理CIS业务，而银行因业务繁忙，没有充足的时间、精力去做宣传讲解工作，对支票电子化的推V应用产生了抑制作用。
四、支票电子化未来发展的对策思考
（一）发展电子支票，提高支票电子化水平
面对电子支付工具的严峻挑战，支票要继续发展，一要适当延长现有的最长10天的支付期限，充分发挥支票在短期内的背书转让功能，使支票成为经济活动中债权债务转让的重要工具，为其提供更大空间，增强支票支付优势。二要实现支票电子化签发，推动支票业务全流程的电子化处理，缩短与电子支付工具在支付效率、便捷性方面的差距。
（二）简化处理流程，促进支付效率提高
支票作为一种支付工具，须满足“安全、高效、便捷”的支付需求。目前，CIS定位于处理银行机构跨行和行内支票影像信息交换，资金清算通过小额支付系统处理，基本解决了纸质支票在银行间的电子化处理。鉴于支票业务量逐年递减趋势，CIS资源利用率较低，系统闲置率较高，业务处理流转环节过多，支付效率优势的事实，可考虑：一要针对CIS系统闲置率过高的现实，可考虑停止CIS运行，将其业务并入小额支付系统，通过支票影像截留处理，实现支票影像业务在小额支付系统办理。二是在支票业务处理上，可按照“一点接入、一点清算”的方式，金融机构总行一点接入小额支付系统，其分支机构作为间接参与者办理支票业务。通过这些安排，可以减少业务环节，提高支付效率，节约系统资源，减少运维成本。
（三）完善配套设施，推动支票业务高效处理
一是加快完善银行电子印鉴库，推动业务的高效处理。认真核对预留印鉴的清晰度和信息的准确性，防止录入无效或错误印鉴；确保印鉴的及时入库，防止印鉴缺失，实现电子验印系统信息与客户的一一对应，始终确保电子验印系统信息的完整性；在客户相关信息及印鉴改变后，及时在系统更新相关信息，确保电子验印系统信息的准确性。二是做好支付密钥核验优势的介绍，让客户认识到支付密码核验的安全性和低风险所带来的收益，提高客户购置支付密码器的意愿。
（四）加强业务管理，改善支票的客户体验
着眼支票支付“高效、便捷、简单、低成本”的用户体验，从两个方面加强业务管理：一是加强对y行人员的业务管理。通过制定支票退票统一标准，规范业务人员的退票行为，减少不合规退票行为对客户的不良影响；开展支票系统业务处理流程、票据真实性审核、信息录入要素准确性等方面的培训，提高其支票系统业务处理能力，推动支票影像业务处理效率的提高。二是加强对客户支票行为的管理。通过培训，提高客户办理支票业务的合规性意识；将支票违约行为纳入征信记录，发挥人民银行征信体系作用，建立黑名单制度，杜绝出现“空头支票”等非诚信行为；督导客户提高支票信息填写的完整性、准确性，确保签章与预留银行签章保持一致，提高支票支付的用户体验。
（五）强化业务宣传，扩大电子支票普及面
加大支票电子化业务的宣传推广，有利于进一步加快我国票据电子化发展。第一，要加大对支票电子化处理所带来的良好支付及低交易成本优势的宣传推广力度，引导巩固使用电子票据系统完成票据支付的行为倾向。第二，要开展票据电子化业务知识、业务处理流程、安全性和成本优势、客户端操作方法等方面的培训，提高客户对支票电子化的认识，强化其线上业务操作技能。第三，要通过现场模拟和亲自操作，提高小微型企业对支票影像处理的熟悉度和安全感，增加业务使用者数量。最后，银行机构要认识到办理支票电子化在降低交易成本及防范风险上的优势，激发银行机构办理CIS业务的积极性。
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