银行信用风险防控措施范例(12篇)
银行信用风险防控措施范文1篇1
摘要：当前银行卡发展进程加快，银行卡使用中面临的风险也在不断上升，如银行卡窃取、欺诈、盗用及冒用等等，严重阻碍了银行卡业务健康发展。本文从银行卡冒用的相关背景出发，分析了导致银行卡冒用风险的形成因素，并据此提出了相应的防范措施。
关键词：银行卡冒用风险防控措施
一、前言
当前经济形势下，银行卡业务在不断发展繁荣的同时，所要面临的风险的种类以及程度也在不断上升。长期以来，银行卡的遗失、盗用、冒用等各种问题，已经成为当前导致银行卡出现冒用风险的主要表现形式。而银行卡一旦出现冒用情况时，往往会影响到银行卡用户的经济效益，并且致商业银行处于相当不利的处境中[1]。因此，必须重视对银行卡冒用风险的管理与防控工作，以增强银行卡的使用安全性。
二、银行卡冒用风险的相关背景介绍
银行卡的冒用情况，通常是指持卡人的银行卡被他人所持有且使用，包括持卡人在知晓情况下（包括了事后知晓）和不知晓情况下这两类。且前者一般是指借用及亲朋好友擅自使用，后者则主要是指被盗、遗失及被抢等形式，这些构成了银行卡冒用情况主要表现形式。
同时，银行卡冒用一般是以非法套现等方式出现，并且在冒用以后进行举证的难度比较大，冒用责任的认定缺乏相应法律规定与司法解释基础，导致银行卡冒用风险不容小觑。而且从实际审判结果中可以发现，法官通常会偏重于维护银行卡持卡人利益，而将举证的责任都加诸于银行身上，当银行无法进行举证时，判决倾向于由银行与特约商户来承担相应的冒用责任。因此，当发生银行卡冒用情况时，往往会给银行带来较大损失。所以，银行需要不断提升银行卡冒用风险的防控水平，以将银行卡冒用给银行造成的损失降到最低。
三、导致银行卡冒用风险形成的原因分析
（一）持卡人风险防范意识不高
营业网点相关设备一般存在操作台较大、密码键盘的外露以及一米安全黄线的形同虚设等现象，从而导致银行卡的冒用分子可以很轻易地拉近和持卡人的接触范围。银行卡冒用分子通常采取窥视与观察银行卡持卡人输入密码手势等方式轻易获取持卡人操作密码，从而银行卡冒用分子进行银行卡伪造或变造等犯罪活动，提供了便捷条件。
从银行卡持卡人自身来说，持卡人经常在排队存取款时没有按照相关顺序进行，取完款后，随意丢弃存取款的凭证，并且在进行银行卡密码设置与输入时，没有采取有效措施提防旁人的偷窥，甚至存在银行卡与身份证都在身上，即使他人知道了银行卡卡号与密码也无法取现的观点，这些都为银行卡的冒用分子进行卡号窃取以及密码窃取等犯罪活动，提供了有利条件。
（二）设备故障因素分析
银行卡使用设备由于自身技术缺陷，容易造成的持卡人私人信息的泄露等风险。在使用银行卡的过程中，可能会由于相关设备的故障或软件缺陷、通讯线路的中断等问题，导致持卡人无法和银行取得及时联系，并且无法进行有效地挂失。这些问题的存在，进一步增大了银行卡冒用的风险水平。
（三）银行卡自身的技术缺陷因素分析
当前，银行卡大多存在科技含量较低以及高科技的犯罪活动日益突等问题。同时银行卡制造所需要的磁卡读写器和程序盘可以很轻易的市场上购买到，若再配上计算机设备，就可以轻易的进行读卡及写卡、密码输入等操作，以此获取与更改银行卡的磁条信息，并轻易的进行银行卡的伪造与变造活动。此外，当前银行卡冒用团伙，经常采取在atm机上进行高科技设备的非法安装等手段，盗取持卡人的银行卡资料，或者欺骗银行卡持卡人，从而窃取持卡人的账户资金[2]。
四、完善银行卡冒用风险的防控措施分析
（一）提高银行卡持卡人的风险防范意识
银行卡冒用既给银行造成了巨额损失，同时也给持卡人造成损失与不便。而银行卡冒用情况的产生，大多是和持卡人自身行为相关，如银行卡的丢失与被盗，以及个人信息的被盗。因此，持卡人应当树立正确分银行卡冒用风险管理意识，做好银行卡冒用风险防范工作，在日常生活中妥善报管好个人资料，不要将身份证等信息随意泄露给他人知道。只有这样，才可以在一定程度上避免银行卡的冒用风险发生。
对此，银行应当做好持卡人的风险管理以及安全宣传教育等工作，可采取网络、营业网点以及宣传册、告示、手机短信等各种方式，来警示银行卡持卡人，提高银行卡持卡人风险防控意识。
（二）完善银行卡风险防控技术手段
应当积极采用各类风险防控技术，以保障银行卡信息安全，积极引用国外先进技术手段与风险防控理念，降低银行卡的冒用风险。首先，应当加快对atm机与pos机的改造进程，促进技术更新换代。同时，要将银行卡的磁条卡改换成芯片卡，并及时完善芯片卡使用与管理标准{3]。在进行atm机与pos机的改造工作时，可以考虑增加英文字符与特定字符等进行密码设置，通过持卡人的自由选择来设定6到12位的密码。
此外，还应当加强atm机与pos机的和按键遮护等方面的设计工作，充分考虑通过持卡人的身体来进行自然遮护，并且在上增设相关安全线与防护栏设施，从而促使银行卡冒用分子密码破译以及从旁偷窥与记忆密码难度上升。
最后，可以考虑在atm机与pos机设备旁边增设相关碎纸机，或者直接增加atm机的碎纸功能，以方便持卡人在当场进行相关书面操作凭证的销毁工作，最终提高银行卡的冒用风险防控水平。
五、结语
纵观全文，可以发现，银行卡冒用风险不仅给国民经济的健康有序运转造成非常不利的影响，同时还给持卡人以及银行都带来巨大损失，这也是制约银行卡市场健康长远发展的主要障碍。并且随着当前银行卡事业的发展进程加快，在大力促进金融市场的繁荣发展同时，所面临的银行卡冒用风险种类以及范围都在日渐增加。因此，为了维护一个更好的银行卡市场运行于管理秩序，保护各当事人合法经济权益，有必要完善银行卡冒用风险的管理与防范体制。
参考文献：
银行信用风险防控措施范文篇2
关键词：高速公路；加油站；资金管理；风险分析；防范措施
一、高速公路加油站资金管理的特点与重要性
（一）高速公路加油站资金管理的特点。目前高速公路加油站零售涉及的资金有营业资金和找零备用金。其中营业资金有现金、银行卡、加油卡，以及微信、支付宝等第三方支付的资金。具有以下特点：首先，高速公路加油站点多线长面广，经营场所局限在服务区内，资金管理环境相对封闭、简单。同时，也因地处高速公路服务内，职能部门对加油站现场的监督管理，厂家的设备维护，银行上门解款等等带来不便，交通成本比高速公路外的加油站有所增加。其次，高速公路加油站一般是24小时营业，加油员在开放的场所一个人完成资金收取、加油服务。最后，目前国内高速公路加油站经营模式，给加油站资金管理带来的不同的管理模式。（1）第一类是高速公路加油站由高速公路权属公司自主经营。比如广东省高速公路的大部分加油站，由广东省交通集团公司下属单位自主经营。这种经营模式，高速公路经营公司自建加油站的零售管理系统，且接入了本公司的信息化管理系统，资金管理方式融入自主企业经营战略部署。（2）第二类是高速公路权属公司和中石化、中石油、中海油等“三桶油”建立合资公司经营。主要目的一是依靠中石化、中石油、中海油的品牌效应，融入了“三桶油”全国性的加油卡销售系统，增强客户粘性。二是为了避免设“油慌”环境下，依然有稳定可靠的供油渠道。这种情况下，“三桶油”一般只允许合资公司只能在终端环节的加油站接入“三桶油”全国性的零售管理系统，不对合资公司开放其整体的油品购销存及资金管理系统，合资公司网点则需采取手工报表的方式上报业务、财务报表，这对合资公司来讲，资金管理模式受限，效率和准确度明显低于信息化集成的“三桶油”公司。（二）高速公路加油站资金管理的重要性。首先，高速公路加油站是高速公路经营公司极其重要的利润贡献点，是资金回笼的重要渠道，是资金运行的最基层单位，资金管控在经营高速公路附属设施的公司重中之重，是高速公路油品公司命脉所在，处于这类公司财务管理的核心地位。其次，高速公路加油站现金收款占销售额比例逐年下降，但总体比例依然较大。随着银行卡pos机、微信、支付宝的推广，现金占比逐年下降，但绝对值依然有较大。比如广西一些高速公路自营的油品公司，现金占比依然达55%。对一些年销售量达到万吨的站点，每天销售的现金量非常可观，资金安全管理的地位凸显。最后，高速公路自营油品的公司，汽油消费量受“三桶油”的加油卡消费因素影响和受油品价格波动因素影响较小。大力推广普及第三方支付手段，做好加油站第三方支付结算管控，对缺乏全国性的加油卡消费的高速公司油品自营公司生存发展意义重大。
二、高速公路加油站资金管理的风险分析
（一）内部风险因素。第一，思想教育风险。一是部分老员工容易忽略资金安全风险。加油员工作具有操作流程简单，量大、重复性的特点，部分老员工习以为常，存在怀侥幸心理，工作态度松懈，责任心下降，致使工作容易出现差错，造成依赖手工编报数据的站点，资金报表不准确的风险。二是部分新员工对资金安全风险识别不全面不准确，缺乏对资金安全风险的防范意识。第二，职业道德风险。（1）加油员坐支现金从营业收入中直接支付各种款项，造成收支混乱，数据不对。（2）加油员随意携带营业款离开营业场所，存在挪用风险。（3）加油员篡改缴款单、销售报表等数据，截留、挪用、侵吞营业资金。（4）利用价格调整、油品品号调整之机，延迟调价、品号时间，以套取差价。（5）利用银行上门解款时间差，直接开启保险柜挪用资金。（6）未经上级部门授权批准，站长擅自通知银行更改或调整上门收款时间，造成营业款被虚假的押运公司诈骗、冒领风险。（7）银行上门解款时，利用开启解款保险箱的机会，避开监控探头，解款不完全，截取资金封袋，挪用或偷盗。（8）虚开发票，变卖发票套取资金。第三，内控执行失效风险。（1）加油站投币不及时，超过限额投币，存在被强盗、丢失风险。（2）当班员工在没有交接班员工的监督下，进行交接班投币，容易造成当班员工责任不清，缴款不全。（3）站长在没有当班员工监督下一人开启银行解款保险柜，容易造成站长一人挪用、偷盗营业资金。（4）在非银行上门解款时间段开启银行解款保险柜。在保险柜正常使用的情况下，随意、无故开启银行解款保险柜，容易给不法分子留下机会，造成营业资金被盗。（5）将保险柜钥匙与密码交由一人同时保管。容易造成无人监督下，加油员挪用、偷盗营业资金。（6）银行上门解款时，加油员不认真复核上门收款服务人员合法身份的资料，解款车辆的备案资料。存在资金被假冒解款人员及车辆上门解款，存在被诈骗风险。第四，机器设备信息系统风险。熟悉计算机系统的加油站人员进入加油站零售系统的后台篡改销售数据，少交营业款，盗取资金。（二）外部风险因素。一是加油员收款背包被抢劫风险，特别是晚班，服务区客流比白天少，收款员被抢劫的案例往往发生在晚班。二是加油站营业室或解款室的保险柜资金，被偷盗风险。三是客户跑单风险。由于高速公路加油站车流量大，加油员很难监督每个司机客户的付款情况，存在不良司机加了油，未付油款而逃逸的现象。
三、高速公路加油站资金管理风险防范措施
（一）针对思想教育风险的防范措施。思想教育风险，是由于公司对加油站员工日常思想教育不到位，缺乏警示作用，没有形成常态化的教育机制形成。思想是源头，应从源头入手，做好教育措施。（1）加强资金安全风险的培训教育。资金安全是加油站安全生产的组成部分，财务部门及现场管理部门应负起培训教育的责任，对新进员工进行包括资金安全管理在内的全面安全生产教育；对老员工，应建立定期学习、谈话等思想教育机制，提升员工思想安全意识。（2）开展定期警示教育，及时通报相关资金风险案件。充分利用公司内外各类检查的通报，同行业的相关资金安全案件，定期组织员工学习，了解资金安全管理的漏洞案例，提升员工的资金安全警惕意识。（二）针对职业道德风险的防范措施。职业道德风险是从业者道德修养原因造成，该作为而不作为或不该作为而为之所造成的风险，加油站从业人员的职业道德风险表现在利用职务之便，挪用、盗用、侵吞加油站营业资金。防范道德风险，主要是提高加油站从业人员的职业操守来解决。（1）建立考核体系，完善考核管理制度。（2）加大查处打击力度，增加违规成本。（3）加强公司廉洁文化建设，营造风清气正的工作氛围。（4）加强对员工的职业道德教育，树立科学的世界观，梳理提升员工道德素质。（三）防范高速公路加油站内部控制执行不到位的措施。防范加油站内部控制执行风险的措施，就是对加油站资金的投币行为、交际班行为、解款行为、保险柜开启等等资金流转环节重点监督、检查和考核。有些高速公路油品经营公司，虽对加油站建立了比较健全的内控制度但不能有效地执行，油站资金控制活动、措施系统信息化融合度不高，系统碎片化，对风险节点、控制措施滞后，不能即时提醒、处置等等。有些高速公路油品公司对加油站的评价考核机制缺失，缺乏保证制度执行的监督、考评、奖惩机制，内控制度流于形式。加油站内部控制执行的不到位，容易滋生贪污、挪用营业资金。防范加油站资金管理内部控制执行不到位的问题，应做好以下措施。（1）建立多层级的稽核制度，完善的资金稽核规程。要求做到三级稽核流程。站长稽核、营业收入稽核岗勾兑复核、会计挂账回款稽核。（2）落实评价考核机制，加强检查监督，定期与不定期检查。（3）完善监控系统的建设，利用监控痕迹保存、回放功能对资金流转的重点行为环节留下影像痕迹。（4）定期做好加油站资金管理的内控有效性测试、评估。及时修订内控流程。（5）积极普及银行卡、微信、支付宝等第三方非现收款功能。（6）完善信息化融合建设，推动加油站资金管理的物联网运用。例如：共享现金收款机，以现金收款机为主要载体的资金可视化管理平台，各加油站网点现金营业款数据实时上传；电子密码锁系统动态管理，加油员的投币行为、管理员开启保险柜行为实时在线监控。（7）建立站长轮换机制。加油站管理员长期在一个岗位工作，容易缺乏活力和带来僵化，容易形成利益小团体。定期对加油站管理员岗位轮换，有利于管理员的交流学习，促进管理员自我水平的提升，也有利于加油站的廉洁从业建设。（四）信息系统风险的防范措施。加油站信息系统风险，主要是IT系统安全风险，防范加油站信息系统风险的措施主要是保护加油站管理经营系统的信息数据免受各种类型的干扰和破坏，确保信息安全性。（1）加强IT内控执行的有效性。定期或不定期对权限的设置检查、秘钥检查。（2）完善各类业务系统模块，形成互相勾稽稽核功能。比如加油机零管系统的销售现金、银行卡收款数据，与银行的流水核对；加油机零管系统的微信支付宝等第三方收款数据，与微信支付宝流水核对。（五）外部原因风险的防范措施。高速公路加油站的外部原因风险，主要是外部客户不诚信逃单，外部抢劫、偷盗的风险。防范的措施应重点放在加油员人身安全、资金安全上，关注风险转移。（1）做好安全设施设备。各加油需要配备防盗门窗、报警器、视频监控器。配备的投币式保险柜，须嵌入墙壁内或固定地下。存放过夜资金的办公室，必须安装防盗门窗。并在条件许可情况下，尽可能设立110报警点并与110报警系统进行联网。视频监控系统应覆盖收款台、保险柜、清点款项地点等范围。（2）做好加油站防盗防抢应急预案，定期做好演练。促使加油员对这类资金案件的形成良好处置能力，确保人身、财产安全。（3）为加油站员工购买人身意外保险。（4）购买资金财产保险。采取风险转移方式，解决资金被盗风险。
参考文献
银行信用风险防控措施范文
关键词：商业银行；内部控制；内控评价
商业银行架构多数为董事会负责的垂直管理体制，即总行统一法人管理体制。总行下设一级（直属）分行或分设境外分行；一级（直属）分行下设二级分行；二级分行下设支行；支行下设网点的形式进行管理，管理形状呈正三角形分布状态。完善的内部控制机制是商业银行审慎经营的前提，是保证金融体系稳定的基础。商业银行要实现持续稳健发展，必须严格执行银监会颁布《商业银行内部控制指引》相关要求，采取相关措施建立完整、有效、合理的内部控制体系。内部控制评价是检验商业银行内部体系建设是否达标的有效途径。
一、商业银行内部控制的内涵及构成要素
商业银行内部控制是商业银行为实现安全性、效益性、流动性经营管理目标，通过制定并实施系统化的制度和程序，对经营风险进行有效识别、评价、控制、监测和改进的动态过程和机制。商业银行控制体系主要同内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、信息与交流、监督评价与纠正五个相互独立、相互联系又相互制约的要素组成。其中，内部控制环境包括高级管理层责任、组织结构、内部控制政策与机制、人力资源内部控制文化等方面的内容；风险识别与评估包括信用、市场、操作等方面风险识别与评估；内部控制措施包括授权授信风险控制、岗位分离与权限卡风险控制、信贷资产管理风险控制、资产负债风险控制、财务会计风险控制、运行管理风险控制、国际业务风险控制、中间业务风险控制、洗钱风险控制、信息科技及安全防护风险控制、突发事件风险控制等方面的内控；信息与交流包括信息质量与管理、信息沟通与交流；监督评价与纠正主要包括检查监督履职、纠正与改进等方面的内容。
二、商业银行内部控制评价的定义和内部控制评价的组成部分
商业银行内部控制评价是指对商业银行内部控制体系对建设、实施和运行结果而独立开展的调查、测试、分析和评估等系统性活动。通过实施内部控制评价活动，有助于督促商业银行进一步建立健全内部控制体系和内部控制机制，为全面风险管理体系的建立奠定基础；有助于外部监管部门和内部高级管理层客观全面了解一个分支机构内部控制状况，从而达到促进其内部控制过程各体系目标的进一步实现。内部控制评价包括过程评价、效果评价和限制评价三个部分。过程评价是对内部控制环境、风险评估与管理、内部控制活动、监督与纠正、信息与交流等五大要素的评价。效果评价是对内部控制主要目标实现程度的评价，按照重要性原则确定各效果评价指标，主要包括效益类指标、资产质量类指标和案件损失类指标。限制评价是对评价年度内是否发生影响内部控制的重大事件的评价，主要包括违反国家有关金融法规，情节严重，受到人民银行、银监会、审计署等外部监管部门处罚情况；发生一定金融以上的贪污、挪用、贿赂等内部经济案件的；发生涉案一定金额以上的金融诈骗案件等。
三、商业银行开展内部控制评价的重要意义
商业银行内部控制评价有助于外部监管部门或上级管理部门了解被评价机构的经营及内部控制管理情况。商业银行通过内控评价在排风险、找差距、堵塞漏洞的同时，更多地是可以帮助被评价机构通过评价发现问题进行整改，从而完善内控管理机制，进一步建立长效内控管理机制，按照内控管理的五大要素，培育良好的内控文化，建立完善高效的风险评估机制，实施健全有效的控制活动，构建科学、完善的内控体系。
1.内控评价促进商业银行分支机构严格遵守国家法律，银监会的监管要求和商业银行审慎经营原则。2007年7月3日中国银行业监督管理委员会颁布实施《商业银行内部控制指引》商业银行内部控制应当贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，包括：内部控制应当渗透商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可查；内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求；内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正；内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。
2.内控评价促进商业银行分支机构提高风险管理水平，保证其发展战略和经营目标的实现。工商银行从2002年开始从内部控制的五大要素按业务条线进行内部控制自我评价，2003年引入对基层行（二级分行和支行）的全面评价，并把评价分为过程评价和效果评价两大部分，2005年总行开始对一级分行进行全面评价，2007年引入非现场评价指标体系，2009年扩大非现场评价的范围。内控评价的五大要素为控制环境、控制活动、风险识别与评估、信息交流与沟通及监督检查五个方面。拥有较为健全的内部控制评价体系和实施细则、评价方法和评价标准等，强有力地保障了工商银行实现其发展战略和经营目标。通过近十多年对基层行和五年来对一级（直属）分行的评价，使工商银行内控管理水平得到了显着改善，经营效益大幅提升。
3.内控评价促进商业银行分支机构在出现业务创新、机构重组及新设和关键岗位人员轮换等重大变化时，及时有效地评估和控制可能出现的风险隐患。通过对内控制度建设、执行情况作出有效的评价，同时揭示出内控制度的不足和疏漏，在开办新业务、设立新机构和重要关键岗位人员（包括各级管理人员）轮换等重大业务、机构和人员发生变化时作出有效的评估，研究对策措施，促进商业银行内控建设得到不断改进。一是构建有效的内部控制评价体系。建立内控评价机构，保证其内控评价的客观性和公正性。二是借助外部评价机构，实施外部评价。充分重视内、外部对内控制度建设、执行效果改进措施的评价，促进商业银行内控制度建设走健康发展道路，提高内控制度建设的有效性，保证各项业务健康有序发展。三是完善考核机制，将内控评价结果作为考核分支机构行和业务部门考核重要内容之一，合理设置分值，充分运用内控评价结果。同时，要建立违规必究的处罚机制，防止重检查轻整改现象，树立内控规章制度的权威性。通过对各业务线条制定制度、办法和实施细则等进行有效评价，堵塞制度方面存在的漏洞和隐患。
四、商业银行分支机构开展内部控制评价的作用
商业银行的管理层需要了解分支机构内控的效果，监管当局需要掌握金融机构内控的状况，这都需要通过对一个机构内控状况的全面评价来实现。没有有效内控评价，就无法对一个商业银行分支机构内控管理情况得出全面性结论，也就不可能为其内控工作的优化创造条件。
1.开展内控评价工作，有利于商业银行加大对各级机构内控工作管理力度。内控评价工作在消除业务操作和管理隐患、改善内部控制环境、从根本上建立风险管理绩效机制、持续改善内控管理方面发挥着重要作用。各金融机构根据银监会《商业银行内部控制评价试行办法》的要求，制定或完善本行《内部控制评价办法》，促进内部控制评价工作的制度化、规范化和科学化。逐步加大内控管理在经营绩效中的占比，把内控管理状况及评价结果与高管人员考核和离任、责任审计和绩效分配相挂钩。
2.开展内控评价工作，有利于商业完善操作风险防范体系，提高操作风险防控能力。内控评价工作是对商业银行内控管理状况的全面体检。通过内控评价工作有利于各商业银行防范操作风险，防止发生重大差错事故、操作性失误和违规违纪案件，全面贯彻落实银监会案件专项治理的工作部署，是一项标本兼治的综合性管理工作，切实提高操作风险防范水平。一是强化操作风险管理员在组织推动操作风险管理的重要作用，突出操作风险防范在全面风险管理体系中的重要地位，推动形成各分支机构、各业务部门齐抓共管操作风险局面。二是强化内控管理委员会对全行各分支机构、各职能部门和各业务条线进一步落实对重点部位、重要环节和重要岗位的防控措施。三是强化各分支机构建立规章制度的后评价制度，跟踪研究制度执行情况，并根据经营环境的变化，不断加以完善，及时发现和堵塞漏洞，防范制度梳理工作不到位带来的风险隐患。
3.开展内控评价工作，有利于商业银行各项内部控制措施有效发挥作用，各类风险得到有效控制。通过对内部控制五大要素的有效评价，能够确保各项内部控制措施作用得以有效发挥，各类风险得到有效控制。一是促进各分支机构严格执行授权控制。各项业务活动按照授权控制原则，实行统一法人管理和法人授权。严格执行授信控制，对法人客户办理的各类授信业务纳入法人客户统一授信管理。二是促进各分支机构执行严格的职责分离制度。明确划分各级机构和部门之间、岗位之间的职责分离、横向与纵向相互监督制约的机制，并严格按规定程序办理各项业务。三是促进各分支机构强化业务监督控制。配置专人对各类核算业务进行有效监督，按照重要性原则确定检查范围，进行检查，发现问题立即整改。四是促进各分支机构建立科学的信息资料保全系统，确保信息资料的完整性、真实性、保密性、安全性，有助于各部门之间信息进行有效的交流与沟通。。
参考文献：
银行信用风险防控措施范文篇4
金融安全事件频发为行业敲响警钟
在近期重庆市发生的一起金融安全案件中，由于保险公司网站泄露用户个人信息，导致犯罪嫌疑人利用获得的用户身份证号码和手机号制作假身份证，并用假身份证补办手机卡，通过手机号找回支付宝密码，从而将与支付宝绑定的银行卡中的钱款转走。在这一过程中，从保险公司到手机运营商，再到支付宝，几道关卡均告失守，令人担忧。本案只是近期数起案件中的一个代表，业内人士表示，不仅保险公司，包括招聘、社交甚至普通企事业单位的网站在个人信息方面也都存在漏洞。业内人士表示，移动互联网时代，用户对移动支付体验的便捷要求越来越高，风险概率也因此提升。该人士建议用户妥善保管个人身份证、银行卡及其他隐私信息；同时，获取相关信息的机构、单位、企业应完善安全机制，运营商、银行应共同就关键业务受理加强身份审核。
此外，最近一种新型诈骗手法也引起了业界的关注：不法分子通过“伪基站”屏蔽运营商网络信号，然后假冒银行向手机用户发送诈骗短信，内容包括指示用户提供个人银行账户信息等，给用户和电信运营商造成重大经济损失。某国有大行内部人士告诉《互联网周刊》记者，该行近期已联合公安机关和无线电管理机构发起打击伪基站金融犯罪的行动。但该人士也表示，目前在打击相关金融诈骗犯罪方面，还没有“一劳永逸”的手段。与此同时，公众的金融诈骗防范意识尚显淡漠，因此，银行在信息安全领域的压力很大。
国内金融业
对风险问题认识有待提高
巴塞尔银行监管委员会于1998年3月发表了《电子银行和电子货币运作中的风险管理》专项研究报告，就电子银行和电子货币运作中的风险管理进行了全面论述，将风险划分为：操作风险、信誉风险、法律风险、信用风险、流动性风险、利率风险、市场风险和国家风险8类。与之相对应，网上银行风险管理则由风险识别、风险防范以及风险控制三部分组成。
尽管业界已经就网上银行风险管理问题形成了较为成熟的理论，但目前国内许多银行仍对这一领域的诸多风险，尤其是对网上银行带来的声誉风险认识不足。问题集中体现在对网上银行的内控体系建设重视不足，对客户的风险提示和安全教育不够，客户容易操作不当，感染木马病毒等方面。更重要的是银行在技术控制措施方面暴露出严重问题，例如缺少业务连续性计划，缺少对系统安全监控及冗余设计，缺少针对钓鱼网站的应对措施等。
随着网上银行客户数和业务交易量的逐年递增，使用量的不断增加，越来越多的客户对网上银行产生了较强的依赖性，网上银行的事故将会给客户带来经济损失和极大不便，进而对银行的声誉产生不良印象。所幸，这些问题已经引起了行业的重视，相关人员对此提出以下建议。
采取有效措施，
加强网上银行安全防护
银行部门作为网上银行安全工作的重中之重，需要采取切实措施加强安全管理，建立起一套真正适合网上银行的安全体系。首先，建立安全管理组织体系，落实责任人，并加强安全管理部门的力量和权力。完善安全管理规章制度，严格贯彻实施。建立业务运行应急计划和业务连续性计划，保证即使在不利情况下，银行仍能对外提品与服务。其次，尽量采用高等级安全操作系统，运用多种安全机制来增强网上银行的安全性，在运行过程中不断地检测各种网络入侵、审核安全记录，检查是否有对网上银行构成威胁的漏洞，及时发现并作相应处理等。最后，要大力探索数字证书、虹膜认证、指纹认证等新型安全的认证方式，加强客户终端的安全。加强银行之间、银行与公安部门及反病毒厂商之间的协作与沟通，及时掌握最新的网络犯罪动态和病毒信息，及时采取有效防护措施。
提高用户安全防范意识
首先，银行应持续提醒网上银行客户注意，认可机构本身或其业务伙伴绝不会通过电子邮件要求客户提供敏感的密码资料。其次，银行应提供一些方法让网上银行客户确保其链接的网站为认可机构的正式网站，绝对不要以电子邮件内提供的链接方式登录网上银行网站。
再次，定期在互联网上搜寻，以检查是否有第三方网站的域名可能以假乱真。最后，加强安全使用网上银行的培训和教育。在保护用户的账户隐私、确保交易安全方面，银行应提供完备的安全防范手册，尽量在其网页的醒目位置对用户使用网上银行时如何保护自己的账务密码安全等方面进行明确提示，加强对客户安全使用网上银行的培训和教育。
加强网上银行安全技术措施
银行信用风险防控措施范文篇5
一、银行承兑汇票风险产生的原因
（一）票据法规不尽完善现行的《票据法》、《支付结算办法》等有关票据的法律法规对于银行承兑汇票的有关规定不是很完善，使会计人员在具体操作中难以把握，对贴现、再贴现业务中涉及银行承兑汇票的法律法规也比较少。
（二）银行承兑汇票业务操作规章不详尽，会计人员防范风险意识差目前部分省份人行办理再贴现业务采取票据回购的方式，要求由商业银行自行查询票据的真实性，但对查复书格式与签章却未做统一规定，致使查复书格式多样，有系统内电子查询，信汇、电报查询，且要素、签章不一，查复内容过于简单，极易导致票据风险。
（三）金融机构内控制度不严密会计部门没有相应的建立事前事中事后票据风险防范的内控制度，票据前台受理后便不再作检查，或者有的检查只流于对票据金额与票据数量的核对，未做到对票据风险作系统的检查等。
二、防范控制银行承兑汇票风险的建议和措施
根据银行承兑汇票存在的不同风险种类、特点和性质，应分别采取相应的风险防范措施。
1、针对银行承兑汇票存在的票据诈骗风险，应采取以下几方面的措施：
（1）尽快补充修订有关票据法律法规，完善对贴现再贴现业务中有关银行承兑汇票规定，同时制定详尽的有关银行承兑汇票业务的操作规程，加强内控制约。
（2）进一步提高银行承兑汇票的防伪、防诈的科技含量，以机器鉴别票据真伪代替肉眼判断，使犯罪分子无可乘之机。配备各个商业银行的印模与票样，减少跨系统银行承兑汇票识别难度。
（3）做好宣传培训，提高经办人员的业务素质。
2、针对银行承兑汇票存在的承兑风险，应采取如下一些措施：
（1）各商业银行要进一步建立和完善信贷资金风险控制机制，要将银行承兑汇票业务列入信贷资产负债比例管理和授信管理，从签发汇票的环节上控制承兑风险。严格控制承兑总量，防止过量承兑造成的承兑风险；建立银行承兑汇票信贷承办人负责制和审批制，承办人要认真审查承兑申请人的交易合同是否具有真实的商品交易关系；审查承兑申请人的资信情况，对符合条件可以办理银行承兑汇票的申请人，必须签订银行承兑协议书，明确双方的权利、义务和责任，并且还应该要求承兑申请人提供抵押担保，若该笔银行承兑汇票款项转为逾期，信贷承办人应承担相应的责任，同时建立监测每一个出票企业经营风险的预警系统，对企业的经营活动进行跟踪检查，建立健全承兑汇票保证金制度，从而最大限度地规避金融风险。
（2）要建立严密、科学、规范的会计内部控制系统，银行承兑汇票属于重要票据，在整个银行承兑汇票业务流程中，潜藏的内部风险点主要有：会计签发、信贷审查、临柜复审等环节，由此，银行内部控制管理就应当包括信贷内部控制管理、会计内部控制管理等各个环节。加强会计部门独立的防范风险、检查监督作用，而不仅仅起到银行会计核算作用。对于会计部门来说，应该加强对银行空白承兑汇票的管理，逐步地用计算机签发汇票代替手工签发，同时，会计部门要加强会计检查辅导工作，将银行承兑汇票业务作为一项重点业务进行检查，及时堵塞漏洞，防止经济案件的发生。
银行信用风险防控措施范文
关键词：房屋按揭；银行债权；风险防范；法律措施
中图分类号：D920.4文献标识码：A文章编号：1005-5312（2011）24-0287-01
一、“断供”之涵义
深圳房价持续下跌，许多人发现他们过去买的房子其价值正在不断缩水，他们所欠银行的购房贷款，其数额甚至超过了房子现在能卖出的市场价，也就是说，这些房子已经成了负资产，而一些房主则是选择把房子扔给了银行，当然他们也不再偿还银行的贷款，但有部分银行内部人士向记者表示“断供”并未大规模发生。银行处于房屋按揭贷款中的核心地位，其债权的实现与房子价值紧密相连。尽管“断供”并未大规模发生，中国房地产泡沫一直在扩大，为避免崩盘的那一天才哭泣，我们还不如尽早做好防范之准备，针对“断供”这一现象完善我国法律措施。
二、国内缺失房屋贬值后购房者断供的银行风险防范法律措施
国内关于防范房屋按揭贷款银行债权尚未形成专门性立法，只是散见于《担保法》等法律法规中的一些原则性规定，缺乏可操作性，无法适应目前现实中存在的一些问题。
从2005年开始，国务院就不断出台各种调控措施，希望过热的房地产市场回归理性，但不少地方的土地政策、银行信贷政策、二手房交易的税费政策并没贯彻调控要求，随后的两年里房价这头疯牛越冲越高，直至今天泡沫开始破灭。美国的次贷危机是全国范围的普遍现象，中国房地产市场的断供虽然只是个别城市的极端现象，但是已经严重影响整个房地产市场的决策，国内几乎所有城市的房价都有不同程度的下跌。断供首先出现在房地产市场最为火热的深圳，随至发展至珠江三角洲。
三、针对“断供”引发的银行债权风险之法律措施
2008年深圳等地区陆续出现的一系列房屋断供现象，这些都对银行的债权有着严重的影响。我国银行及相关部门制定了一系列政策文件，以解燃眉之急。
在国内，尤其是在房价上升的背景下，住房按揭贷款一直被认为是优质资产，是各家商业银行重点争夺并迅速发展的业务领域，美国次贷危机的爆发，对这种资产的“优质性”提出了质疑。目前，国内房地产市场宏观层面的调控、房价的非理性上涨、生活必需住房抵押执行中的法律问题、二手房市场发育不成熟导致的变现能力差等问题都是房贷类业务固有的风险。
（一）切实加强信贷风险管理，提高住房按揭贷款的信用门槛
通过次贷危机的根源不难发现，无论是原始的金融产品，还是包装过的金融产品，最根本的是要加强和完善对原始产品和客户的持续管理。一方面银行要加强对房贷者的信用审核，同时采取有效措施做到对其信用状况的持续跟踪记录，对不同信用风险等级的借款人实施不同的借贷标准，包括自有资本金、首付比例、利率、期限等。另一发面银行应加强各方面的操作规范，如实施统一的风险分类标准、审视自己的资本充足率和贷款损失准备金是否已充分达到防范风险的底线等。
（二）完善住房按揭贷款证券化风险防范的法律制度
目前规范资产证券化的主要法律是2005年央行颁布的《信贷资产证券化试点管理办法》和中国银监会颁布的《金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法》。以上法律对信贷资产业务的市场准入和风险管理做出了专门规定，专门设立了“业务规则与风险管理”一章，对资产证券化的各个参与主体提出了统一的风险管理要求，强调了金融机构的内部风险隔离和风险揭示问题，要求参与证券化交易的金融机构建立有效的内部风险隔离机制。
银行信用风险防控措施范文篇7
【关键词】内部控制；客户存款；风险
继银行暴利之后，客户存款被盗的现象开始引起公众的广泛关注。广东省银监会的数据显示，2011年以来，银行卡克隆案件数量及金额在翻倍增长。仅2011年，四大行的广东省分行涉及克隆卡的投诉高达1280件，涉及金额2919万元，分别比2010年增长9倍和5.7倍。2012年前两个月相关投诉已达425件，涉及金额667万元。另外，银行违规挪用客户存款的案件也时有发生，并且涉及金额巨大。客户的存款行为一直被视为零风险、最安全的投资方式，作为经济契约一方的银行，有义务必须保证客户存款的安全。
早在2008年6月，财政部已经制定《企业内部控制基本规范》，提出了内部控制五大要素，要求各行业加强内部控制，分析、控制并降低企业所面临的风险。因此，针对银行日前如此尴尬的境地，本文拟根据内部控制的五个要素，从内部控制的角度对银行客户存款的安全风险进行分析，并提出对应的防范措施。
一、风险评估
风险评估要求银行识别并系统分析其在经营活动中与实现内部控制目标相关的风险。就银行和客户双方的合同契约而言，银行的内部控制目标就是要保证客户存款的安全。因此，对于银行来说，风险评估就是要对目前客户存款面临的损失风险进行分析。
（一）银行卡被克隆，异地被盗刷卡内存款
目前我国使用的银行卡普遍是磁条卡，磁条卡曾因信息读取简单、成本较低而被普及使用。然而随着技术的进步，磁条卡被克隆的手段也随之跟进。目前盗刷磁条卡的技术已经成熟，甚至可以说盗刷银行卡是轻而易举。早在2003年，中国就已出现团伙克隆银行卡的案件。这也意味着自那时起，磁条卡的安全隐患已经出现。
然而直到2011年3月，中国人民银行才了《关于推进金融IC卡应用工作的意见》，开始推动芯片卡的普及工作。反观全球，早在20世纪90年代末，欧洲就已启动换卡计划，即把磁条卡更换为安全系数更好的芯片卡。2006年英国率先完成，目前欧洲已全面完成。因此，银行卡硬件上的漏洞给不法份子带来了“机遇”，使得银行卡被克隆，卡内资金异地被盗被刷的现象成为现实并且经常发生。
（二）银行控制制度执行力不够，私自挪用客户存款
一般情况下，挪用客户资金需要涉及到存贷两个终端以及多部门的授权，仅仅个别员工的操作是很难完成的。那么为什么在层层严密的控制下，资金仍然可以被转出账户？
实际上，最近几年在《企业内部控制基本规范》的指引下，在客户存款流动的控制制度建设上，已经取得了一定的成就，可以说在制度层面上是可以相信银行的。究其原因，只能是在内部控制的执行层面。有关客户存款流动的控制制度的执行力不够，就会导致内部人员有机可乘去挪用客户存款，进入到民间市场进行套利或者作为其他用途。
（三）网上支付系统脆弱，网络交易频见钓鱼网站
根据中国反钓鱼网站联盟的数据统计，2012年10月，在钓鱼网站仿冒对象分布情况，中国银行为9.00%，工商银行为6.65%，中国建设银行为2.22%；在钓鱼网站涉及行业分布情况中，金融证券类占到18.66%，金融业已经成为钓鱼网站的重点侵害行业。随着电子商务的不断发展，网络支付的比重集聚增加，网络交易的安全性更需要得到保障。由于利用钓鱼网站盗取客户存款有很大的无形性，因此给风险的防范带来了一定的难度。
二、内部环境
内部环境是实施内部控制的基础，支配着全体员工的内控意识，影响着全体员工实施控制活动和履行控制责任的态度、认识和行为。因此，银行内部要建立良好的企业文化，树立全心全意为客户服务的理念，进而影响银行从业人员行为，从多个角度保障客户的存款安全。
我国银行依靠其垄断经营，利用客户存款资源不断获取高额利润的同时，对客户的存款丢失等事件既不愿意升级系统的安全性，又不愿意承担责任。相比中国银行霸道的“免责”思维，国外的一些银行就显得更守信、更有人性。新加坡一家名叫DBS的银行，在发生客户银行卡被盗刷的情况后，银行在调查的同时，及时弥补了客户的损失，并且立即对全新加坡的DBS银行卡进行升级，另外还发了电邮给所有客户，告诉客户如何去保护自己的存款。相比之下，我国银行的做法却不敢恭维，在面临客户存款被盗时，总是推脱责任。
因此银行应该以身作则，在面临客户存款被盗的情况时，对客户、社会负责，及时补偿客户损失，做好善后工作。从长远角度来看，银行在追求高额利润的同时，应该树立全心全意为客户服务的理念、注重良好企业文化的培养、加强社会责任感。
三、控制活动
控制活动要求银行根据风险评估的结果，采用相应的防范措施，将风险控制在可承受度之内。针对以上三种常见的盗取客户存款的行为，银行可以采取以下措施保证客户存款安全。
（一）加快银行卡的升级改造，有效防止银行卡被克隆
银行业的垄断经营，加上更换芯片卡的高成本，使得我国的芯片卡普及很缓慢。但是银行业的高利润其实是足以支付更换芯片卡的成本，银行不应过度重视短期利益。长远来看，更换芯片卡是保障客户资金安全以及留住客户的重要手段，率先启动芯片卡更换工作，其实是对市场的又一次争夺，对银行的长远发展是有利无弊的。银行可以借助推广金融IC卡的普及，相应推出增值服务，以提高客户的满意度和忠诚度。因此银行应该主动开展银行卡的升级改造，从根源上避免银行卡被克隆，保护客户存款的安全，并且能够提高市场份额。
（二）加入额外多重验证模式，提高资金流动的安全性
在取现和消费的过程中，引入“加锁”或“动态密码”额外验证模式来提高资金流动安全性。采用临时动态密码验证方式，签约客户进行高风险操作时，不再使用原有账户密码进行验证，而是使用手机短信或动态口令牌等方式获取密码进行验证，此类密码短时间内就会过期，能有效避免泄露后对卡内资金造成后续的影响。
对于“加锁”功能，主要是限制签约账户的资金支出交易，但不限制资金转入。消费者在需要进行取现、转账或消费等资金支出操作时，可通过在银行预留的手机号码以短信或电话方式临时解除账户锁定，资金支出操作完成后再以上述方式锁定账户，确保资金支出操作在客户本人的授权范围内进行。
（三）对客户进行风险分级，实行“用卡行为”的分级管理
通过统计客户消费、转账、取现时的单笔支出金额、每日累计金额等信息特征，加以数据特征的分析，对客户“用卡行为”进行分级，对高风险、低风险不同的操作设置不同等级的风险控制措施，实现对客户“用卡行为”的分级管理；针对一些高风险的刷卡做法进行电话确认等措施。
（四）加大控制制度执行力度，强化内部稽查审计
第一，加大内部控制执行力度。对于已经建立好的有关客户存款流动的控制制度，要切实执行到位。在银行内部，纵向上下级之间、横向不同部门之间要进行相互监督、相互制约。建立监督责任追究制，加大审计查处力度，提高领导和员工的自觉守法性。第二，强化内部稽查审计。加强内部审计和内部检查，以便及时发现内部人员私自挪用存款的现象。稽核审计是内部控制的最后一道防线，要积极发挥其作用，防患于未然，尽早发现可能存在的风险。
（五）增强网络交易系统安全
网络钓鱼骗术其实十分简单，只是拷贝一个与银行网站一样的页面就能骗到很多人的银行账号和密码。因此，风险防范的关键是要识别出银行网站是不是真实的网站。对此，可以借鉴美国银行的做法。用户在开户时自己设置一个图片和标题文字，例如可以是自己的宠物照片和名字；然后当用户登录银行网站时，会要求先输入用户名，网银系统会根据用户名显示出用户的个性图片和文字，这样用户就能分辨该网站是否为真实的银行网站；确认是真实的网站后，用户才可以输入自己的密码，因此可以有效地避免登录钓鱼网址，保障存款安全。
（六）建立风险化解机制，保障客户利益
即使银行建立非常完全的内部控制体系并执行有力，也难免有客户存款被盗的案件发生。因此，银行可以在日常的经营活动中建立存款风险金，即以营业收入或者营业利润为基础，根据一定的比例，结合当前存款损失的实际情况，提取存款风险金。这样在客户存款被盗之后，可以为客户先行赔付，充分保障客户的利益。
另外，银行可以尝试建立存款保险制度，通过商业化保险来分散风险，通过保险公司支付客户的损失。可以积极推进由保险或专项基金形成的补救机制，以应对高技术性犯罪对银行造成的损失。2012年7月，人民银行在其的《2012年金融稳定报告》中称，我国推出存款保险制度的时机也基本成熟。
四、信息与沟通
信息与沟通要求银行及时、准确地收集、传递与客户资金安全风险相关的信息，确保相关信息在银行与客户之间进行有效沟通，以保障客户存款的安全。
由于银行和客户之间有关风险信息的不对称，客户对其所面临的风险并不是了解得十分全面，因此，银行与客户之间，应该向客户更全面地履行风险安全告知义务。对于犯罪分子常用作案手段及时进行社会通报，提醒客户加以防范；在客户进行非经常大额交易时，加以提醒；提醒客户正确使用网上银行，学会使用银行短信提醒业务，不在聊天软件、手机短信中传递银行卡信息和密码；在客户办理网上银行时，应向客户提供书面和电子风险预警及安全提示等。
五、内部监督
内部监督要求银行对内部控制的建立与执行情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，对于发现的内部控制缺陷，应该及时加以改进。银行应建立内部监督管理体系，并且保证内部监督的独立性和权威性。第一，要不断进行自我评价。依据实际发生的客户资金被盗的案例，不断总结经验教训，找出内部控制环节中的不足，及时加以改进。第二，不断开展内部控制和风险评价工作，将监督关口前移。针对可能存在的客户存款资金风险进行分析预测，使风险管理由事后监督向事前、事中甚至向同步监督转变。
保证银行客户存款资金的安全任重而道远，仅仅依靠上述措施来加强内部控制是远远不够的。金融经济在不断变化之中，银行会面临更多意想不到的风险。对于银行来说，建立以风险为导向的内部控制制度，并强有力地去实施是很有必要的。银行要消除垄断思想，转变经营理念，在经营活动中为客户着想、对客户负责、为客户忠诚服务。
【参考文献】
[1]中华人民共和国财政部.企业内部控制规范[M].北京：中国财政经济出版社，2010.
银行信用风险防控措施范文篇8
关键词：银行卡冒用风险防控措施
一、前言
当前经济形势下，银行卡业务在不断发展繁荣的同时，所要面临的风险的种类以及程度也在不断上升。长期以来，银行卡的遗失、盗用、冒用等各种问题，已经成为当前导致银行卡出现冒用风险的主要表现形式。而银行卡一旦出现冒用情况时，往往会影响到银行卡用户的经济效益，并且致商业银行处于相当不利的处境中[1]。因此，必须重视对银行卡冒用风险的管理与防控工作，以增强银行卡的使用安全性。
二、银行卡冒用风险的相关背景介绍
银行卡的冒用情况，通常是指持卡人的银行卡被他人所持有且使用，包括持卡人在知晓情况下（包括了事后知晓）和不知晓情况下这两类。且前者一般是指借用及亲朋好友擅自使用，后者则主要是指被盗、遗失及被抢等形式，这些构成了银行卡冒用情况主要表现形式。
同时，银行卡冒用一般是以非法套现等方式出现，并且在冒用以后进行举证的难度比较大，冒用责任的认定缺乏相应法律规定与司法解释基础，导致银行卡冒用风险不容小觑。而且从实际审判结果中可以发现，法官通常会偏重于维护银行卡持卡人利益，而将举证的责任都加诸于银行身上，当银行无法进行举证时，判决倾向于由银行与特约商户来承担相应的冒用责任。因此，当发生银行卡冒用情况时，往往会给银行带来较大损失。所以，银行需要不断提升银行卡冒用风险的防控水平，以将银行卡冒用给银行造成的损失降到最低。
三、导致银行卡冒用风险形成的原因分析
（一）持卡人风险防范意识不高
营业网点相关设备一般存在操作台较大、密码键盘的外露以及一米安全黄线的形同虚设等现象，从而导致银行卡的冒用分子可以很轻易地拉近和持卡人的接触范围。银行卡冒用分子通常采取窥视与观察银行卡持卡人输入密码手势等方式轻易获取持卡人操作密码，从而银行卡冒用分子进行银行卡伪造或变造等犯罪活动，提供了便捷条件。
从银行卡持卡人自身来说，持卡人经常在排队存取款时没有按照相关顺序进行，取完款后，随意丢弃存取款的凭证，并且在进行银行卡密码设置与输入时，没有采取有效措施提防旁人的偷窥，甚至存在银行卡与身份证都在身上，即使他人知道了银行卡卡号与密码也无法取现的观点，这些都为银行卡的冒用分子进行卡号窃取以及密码窃取等犯罪活动，提供了有利条件。
（二）设备故障因素分析
银行卡使用设备由于自身技术缺陷，容易造成的持卡人私人信息的泄露等风险。在使用银行卡的过程中，可能会由于相关设备的故障或软件缺陷、通讯线路的中断等问题，导致持卡人无法和银行取得及时联系，并且无法进行有效地挂失。这些问题的存在，进一步增大了银行卡冒用的风险水平。
（三）银行卡自身的技术缺陷因素分析
当前，银行卡大多存在科技含量较低以及高科技的犯罪活动日益突等问题。同时银行卡制造所需要的磁卡读写器和程序盘可以很轻易的市场上购买到，若再配上计算机设备，就可以轻易的进行读卡及写卡、密码输入等操作，以此获取与更改银行卡的磁条信息，并轻易的进行银行卡的伪造与变造活动。此外，当前银行卡冒用团伙，经常采取在ATM机上进行高科技设备的非法安装等手段，盗取持卡人的银行卡资料，或者欺骗银行卡持卡人，从而窃取持卡人的账户资金[2]。
四、完善银行卡冒用风险的防控措施分析
（一）提高银行卡持卡人的风险防范意识
银行卡冒用既给银行造成了巨额损失，同时也给持卡人造成损失与不便。而银行卡冒用情况的产生，大多是和持卡人自身行为相关，如银行卡的丢失与被盗，以及个人信息的被盗。因此，持卡人应当树立正确分银行卡冒用风险管理意识，做好银行卡冒用风险防范工作，在日常生活中妥善报管好个人资料，不要将身份证等信息随意泄露给他人知道。只有这样，才可以在一定程度上避免银行卡的冒用风险发生。
对此，银行应当做好持卡人的风险管理以及安全宣传教育等工作，可采取网络、营业网点以及宣传册、告示、手机短信等各种方式，来警示银行卡持卡人，提高银行卡持卡人风险防控意识。
（二）完善银行卡风险防控技术手段
应当积极采用各类风险防控技术，以保障银行卡信息安全，积极引用国外先进技术手段与风险防控理念，降低银行卡的冒用风险。首先，应当加快对ATM机与POS机的改造进程，促进技术更新换代。同时，要将银行卡的磁条卡改换成芯片卡，并及时完善芯片卡使用与管理标准{3]。在进行ATM机与POS机的改造工作时，可以考虑增加英文字符与特定字符等进行密码设置，通过持卡人的自由选择来设定6到12位的密码。
此外，还应当加强ATM机与POS机的和按键遮护等方面的设计工作，充分考虑通过持卡人的身体来进行自然遮护，并且在上增设相关安全线与防护栏设施，从而促使银行卡冒用分子密码破译以及从旁偷窥与记忆密码难度上升。
最后，可以考虑在ATM机与POS机设备旁边增设相关碎纸机，或者直接增加ATM机的碎纸功能，以方便持卡人在当场进行相关书面操作凭证的销毁工作，最终提高银行卡的冒用风险防控水平。
五、结语
纵观全文，可以发现，银行卡冒用风险不仅给国民经济的健康有序运转造成非常不利的影响，同时还给持卡人以及银行都带来巨大损失，这也是制约银行卡市场健康长远发展的主要障碍。并且随着当前银行卡事业的发展进程加快，在大力促进金融市场的繁荣发展同时，所面临的银行卡冒用风险种类以及范围都在日渐增加。因此，为了维护一个更好的银行卡市场运行于管理秩序，保护各当事人合法经济权益，有必要完善银行卡冒用风险的管理与防范体制。
参考文献：
银行信用风险防控措施范文篇9
论文摘要:现代市场经济是一种风险经济，风险对于地方商业银行来说也是客观存在的，对商业银行进行风险防范或者说风险管理的目的是使银行所遭受的风险在其承受能力之内，使风险的程度不会危及银行的生存和进一步的发展。
一、地方商业银行风险概述
(一)地方商业银行风险的理论内涵及具体表现
地方商业银行是指那些主要业务地区在某一个或某几个区域、重点为该地区经济服务的商业银行。地方商业银行风险的内涵可以套用一般商业银行风险的定义。商业银行风险是指在货币经营和信用活动中，由于经济活动中各种不确定因素的影响，商业银行的实际收益与预期收益发生背离，从而导致银行蒙受经济损失或失去获取额外收益的机会和可能。
在具体理解这一内涵时，我们必须注意以下几点:
第一，商业银行风险具有客观性。由于风险是受人的行为和经济环境的不确定性影响而使商业银行有遭受损失和获取收益的可能性，不以人的意志为转移。因此，银行的信用风险是一种无处不在、无时不有的客观存在。人们在经济活动和银行经营管理中，只能尽量使风险损失最小化，而不能完全消除它。
第二，商业银行风险具有双重性，即对银行来讲，风险既是一种挑战，又是一种发展契机。风险是一种损失的可能性，它并不一定导致损失。风险不是单纯的经济现象，而是一种机制，我们可以利用风险机制(即损失和收益机制)的双重作用，寻求金融发展和运行效率的最优组合，通过深化金融改革以促进经济发展。
第三，商业银行风险不仅指资产的风险也包括负债的风险，还有资产负债表外风险。这就是说，风险作用于银行经营活动的全过程，而不是某一个方面。
第四，商业银行风险更多的是指动态风险，是经济运行中风险的反应。它隐含的指出了商业银行如何进行信贷管理和经营变革，以降低风险的负面效应，积极发挥其正面效应，提高金融效率。因此，风险与经济主体的行为目标、决策方式和经济环境相联系，并不单纯是银行自身的问题。
地方商业银行风险的表现形式突出反映在如下方面:市场准人不规范;市场定位偏离;资产结构单一、质量下降;经营范围狭窄，业务发展余地受到限制;中央银行监管不到位。这里重点分析前四个。
1.市场准人不规范
地方商业银行市场准入的市场性程度不高。城市信用社更是在“摸着石头过河”的形势下诞生的，既没有严格的市场准人规则，又没有高级管理人员的素质要求，更没有可操作的行业管理规范。并且，在从城市信用社多级法人制向城市商业银行一级法人制过渡过程中，因有些问题处理不当，使得一部分城市商业银行形成较为严重的亏损。因此，地方商业银行在成立之初就存在“先天不足”。
2.商业化经营难以完全实现
地方商业银行是在地方政府的一手策划与推动下成立的，地方政府通过财政成为我国各类地方性银行的大股东，其股份一般占到30%4000。大量的中小企业和个人股虽然是绝大多数，但其数量相当分散，这种股权结构必然使地方政府对地方商业银行的干预合法化，必然影响地方银行的商业化经营。
3.内部控制制度不健全
主要表现在以下几方面:第一，对内部控制的认识不到位，违规经营时有发生。第二，对分支机构的控制不力，管理还有漏洞。第三，法人治理结构不完善，缺乏监督制约机制。第四，稽核机制不健全，影响内部控制的有效落实。稽核部门力量薄弱，人员素质不高，不能起到查错防漏、纠正违规、强化管理、控制风险的作用。
4.市场定位偏离
地方商业银行在成立之初，一般都把自己定位于为中小企业、市民百姓或个体商户服务的“中小银行”“市民银行”，在国有独资商业银行的业务边缘或夹缝中求发展。这种恰当的定位使地方商业银行发展迅速。后来地方商业银行逐渐从求异市场定位战略转向跟随型市场定位战略，热衷于向地方重点项目或大企业投资，造成贷款垒大户，贷款集中度过高，一旦这些国营、集体企业不景气或破产倒闭，地方商业银行的贷款本息就无法收回。
二、防范和化解地方商业银行风险的策略
(一)微观层面
1.在银行内部建立一种良好的“风险控制文化”。这包括四个方面的内容:第一，形成一种风险控制的文化氛围。无论决策层还是管理层，都有责任通过其言行来强调风险控制的重要性，从而营造一种氛围，使所有员工都认识到风险控制的必要性，并在各自的工作岗位中自觉地增强风险意识。第二，形成一种风险防范的道德评价和职业环境。第三，认识金融风险存在的客观必然性和风险管理的持久性。第四，及时发现风险并提前采取风险控制措施是高层决策人员的主要工作任务之一。风险管理工作能否达到预期目的，取决于银行高层管理者对风险的控制与管理能力，清晰明了的风险管理政策与手段，风险评价方法以及风险偏好等四个要素。
2.形成全方位的风险管理体系。这里可以借鉴北京市商业银行的经验:设立“三道防线”、建立“五个系统”、完善“十个机制”的风险防范体系。
设立“三道防线”即以完整的、科学的、有效的规章制度和操作程序为第一道防线，以严格的授权分责和部门间的相互监督制约为第二道防线，以独立、及时的监督检查和评价为第三道防线;建立“五个系统”即:1)建立组织管理监控系统，包括对决策程序、经营方针制定、机构设置、授权分责、审批程序、操作规程等进行监控。建立定期考核，重要岗位定期轮岗制度，执行干部离任稽核制度。2)建立资产风险监测系统，包括对授信额度的审批，贷款三查制度的落实，审贷分离制度的建立，资金交易程序，不良资产的控制、核销等的监测。3)资料信息保全系统，包括会计原始记录、合同契约的真实完整，各项资产(现金、有价证券、抵质押品、重要空白凭证)的保管，计算机系统安全运行控制等方面。4)预警防范系统，包括定期业务分析、风险评估，定期实物盘点，各种账证、账薄、账表的核对，业务活动的事后监督，内部控制系统的评审及反馈，以及对带有苗头性、倾向性问题的预测预报。5)稽核监督系统，包括开展定期或不定期、全面或专项的稽核检查，及时发现问题，堵塞漏洞，消除隐患，防止内部、外部案件的发生。对违规、违纪行为进行处理，督促各项管理措施和规章制度的贯彻实施;完善“十项机制”，即完善自我约束机制;相互制约机制;严格授权机制;审批管理机制;资产质量管理机制;财务管理机制;有效奖罚机制;岗位行为规范机制;监测防范机制;检查监督机1.转换地方政府角色定位，减少不必要的行政干预，同时采取各种优惠措施，以增强地方商业银行发展的后劲，从而为地方商业银行的风险管理提供一个宽松的外部环境。
(1)优化地方商业银行股权结构。如前所述，现有的股权结构使地方政府的干预合法第一，增加非国有企业股份和个人股的比重，使地方商业银行的资本来源和结构多元化。第二，成立地方商业银行控股公司(类似于国有资产经营有限公司)，代替地方政府职能部门行使在地方性银行的国有股权益，依法取得剩余索取权。
(2)制定各种优惠措施甚至立法推动地方商业银行的发展，以应对各种风险。地方政府的指导有积极和消极两方面的作用，应发挥其政策指导的积极作用。按照地方政府在市场经济发展中的地位与作用，明确地方商业银行与地方政府的关系，发挥地方政府在倡导地方经济良性循环中的作用，维持地方金融的稳定，建立一个有利于地方商业银行良性循环的环境。并采取各种优惠措施支持地方商业银行的发展。
2.建立和完善市场约束机制，坚持严格的市场退出政策，从外部对地方商业银行风险管理与防范施加压力。
(1)完善信息披露制度。市场需要及时和可靠的信息才能发挥作用，披露这类信息是银行的责任。特别是风险较高的银行，具有隐瞒或修改信息的动机。尽一切努力使市场给与所有者和管理者以压力来披露可靠的信息对于防范银行风险是非常必要的。
(2)坚持严格的市场退出政策。使问题严重的银行退出对保持银行体系的稳健性是至关重要的。银行的市场退出可以通过市场机制和监管行为来实现。银行的退出应发挥官方机制的作用，由中央银行或其他金融监管当局或政府部门组织进行，有序的银行倒闭应当视为对其他银行管理者的一种强有力提示。对强有力的退出政策，需要在观念上进行转变，一般不要轻易使风险银行进人破产清算程序，但这并不意味着对早期官方监管性干预的排斥。
银行信用风险防控措施范文篇10
【关键词】农业银行；内部审计；风险管理
随着经济全球化以及我国社会主义市场经济的不断发展，商业银行的经营管理面临国内、国际金融市场的激烈竞争，商业银行的内部控制水平已经逐渐成为其核心竞争力，而内部控制制度的建设和完善是一个艰巨性、复杂性和长期性的工作，因此，加强商业银行的内部控制与风险管理是现代商业银行永恒的主题。
一、商业银行风险管理
对银行而言，风险是可能对银行战略目标的实现产生影响的事件、行为和环境，而对这种不确定性进行调节和驾驭的能力就是风险管理。风险管理并非是要消除风险，而是通过对未来结果不确定性的分析预测和缜密思考，以降低决策错误概率、避免可能的损失，相对提高银行的附加价值。
商业银行的风险种类很多，主要有以下几种表现形式：一是信贷风险，信贷资产是银行业的主要资产，在当前商业银行尚不能混业经营的背景下，它是银行业最大的盈利项目，信贷资产质量的高低直接关系着银行经营目标的实现。二是市场风险，主要是由于证券市场不规范和金融市场秩序混乱而引发的种种风险，主要包括利率风险、汇率风险、流动性风险和价格风险。三是经营风险，主要是由银行自身经营管理方面和操作方面存在的问题而形成的风险。近年来，商业银行内控制度尽管有所加强，但受利益驱动和相关管理人员能力、素质的影响，经营规模和经营管理控制能力不相匹配。操作风险是指由于人员因素、流程因素、系统因素以及外部事件引起的风险。比如业务人员操作失误、银行内外勾结、流程执行不严格、系统失灵、系统漏洞、外部欺诈、突发外部事件等。
如发生在河北邯郸的新中国建国以来最大的银行金库盗窃案，2006年10月至2007年4月，河北省农行邯郸分行金库管理人员任晓峰和马向景伙同他人利用看管金库的便利条件，在短短半年的时间里，先后多次从金库盗取人民币总计近5100万元。9月19日，任晓峰、马向景终审被判处死刑。案件的发生引起了银行业对资金安全的高度重视，并逐渐认识到内部控制与风险管理的重要性。
二、商业银行内审机构有必要参与风险管理
1、当前商业银行面临的风险正日益增大。
随着市场经济的快速发展，商业银行经营环境、经营业务变得日趋复杂化、多样化。因决策失误、信息缺乏、操作风险等内部原因，以及市场需求变化、市场竞争加剧等外部原因产生的风险更是雪上加霜。减少和控制各类风险是实现商业银行经营战略目标的关键要素之一，正在引起各级管理人员越来越多的重视。
2、商业银行内部审计参与风险管理是自身发展的要求。
内部审计在商业银行中担当着重要的角色，他们更了解商业银行面临的风险因素，具有丰富的管理经验，有利于将内部审计的资源和成果与企业风险控制相结合，并可以减少银行内部机构的重复设置，参与风险管理已成为内部审计人员义不容辞的责任。
3、商业银行内部审计在风险管理中发挥重要的作用。
（1）能够客观识别和评估风险的充分性
内部审计部门独立于业务管理部门，这使其可以从全局出发，从客观的角度对风险进行识别和评估。所谓风险识别是指对银行所面临的以及潜在的风险加以判断、归类和鉴定风险性质的过程。内部审计师不仅要识别相关的风险，而且还应对风险进行评估，分析控制措施是否完善，是否可以使银行风险发生的可能性能够掌握在风险容忍度之内。
（2）能够综合分析和计量风险的恰当性
风险分析和计量是内部审计对银行经营管理过程中遇到的各种风险采取定量和定性的方法进行有效的分析和确定。定量分析方法是对已识别的风险进行量化估计。内部审计可以借鉴巴塞尔新资本协议的方法，对风险进行计量和解析。在风险难以量化、数据难以获取时，应采取定性评价。定性评价的复杂性在于很多情况下需要主观判断不同结果的可能性，不同背景、不同经验、不同性格和不同职位的人对风险判断都可能不同。
（3）能够发挥风险反馈的预警性
内部审计在银行管理控制系统中发挥反馈作用，对银行的风险管理起预警功能。内部审计在检查内部控制程序的合理性以及执行情况和控制效果，特别在关注高风险领域和内控不健全区域的潜在威胁时，是通过风险反馈进行持续监督与评价，确保目标如期完成。以风险为核心及出发点的内部审计，能够客观地从全局的角度管理风险，能从组织的利益和实际出发，提出防范风险的有效建议，作为管理层改进风险管理的参考意见。
三、商业银行内部审计参与风险管理的途径
1、对风险的预测和识别
内部审计要对商业银行所面临的主要风险进行预测和识别，并找出未被识别的风险。采用的方法包括决策分析、可行性分析、因果分析和专家调查法等。
2、对己经存在和将要发生的风险进行评估
商业银行的内部审计人员采用定性和定量分析相结合的方式，预测风险的大小，找出主要的风险源，合理的评价风险可能产生的影响，以此为依据，对风险采取相应对策。常用的风险评估方法主要有：调查和专家打分法、风险报酬法及解析方法等。
3、提出改进和防范的措施
风险的防范措施是指商业银行为降低已识别出的风险可能造成的损失所采取的措施。内部审计机构可以根据不同的情况，提出避免风险、接受风险、还是降低风险的具体措施和建议，以强化商业银行的风险管理，降低风险损失，并对有关部门所采取的风险防范措施进行监督和检查。采用改进和防范措施主要有：避免风险、损失控制、分离风险单位、转移风险和投保等。内部审计机构可以作为直接的风险管理人，直接进行风险管理。
4、树立全员的风险管理意识
银行信用风险防控措施范文篇11
【关键词】商业银行中小企业
一、我国商业银行中小企业贷款风险管理中存在的问题
（一）中小企业贷款的执行流程具有专门性特征
具体说来，现今大部分商业银行，不管是国有商业银行还是其他商业银行都设置有职责为专门的小贷中心或者专门给中小企业贷款的部门，即便不存在独立的部门，对中小企业贷款的审批、发放和跟踪也会有专人专门负责。这些为中小企业特设的规定、待遇不仅体现了政府干预的强有力，而且源自各商业银行随着时间的推移，自己发现将大型企业的审批流程应用于中小企业审批流的冲突，银行现实操作的阻力是对中小企业的特殊照顾和关注的最大力量。
（二）商业银行基本上都从三个环节来进行风险防控
从意识层面上来说，银行基本能做到贷前审查，放贷遵照流程，贷后积极管理。可以说，银行对各个关键节点都有管控的意识，从银行控制性选择再到由内而外的对中小企业的调查，我们不难看出银行的风控工作是宏观层面和微观层面相结合的。放贷过程严格遵照内部SOP流程，由各个节点的人员各自各司其责，腐败和舞弊由于作业的流程化被有效防止了。贷后管理侧重点为对中小企业融资成功后的运营状况进行监控，一方面如若出现预警状况相应流程将即刻启动以及贷款将被及时收回，风险敞口被有效地缩小了，另一方面监控继续，且在银行数据上进行信用恢复。
（三）对中小企业放贷的审查的关注点始终还是在抵押品是否足值
各家银行依旧相当重视抵押品，工行将抵押物分三个方面：借款企业、企业主个人或其他第三方名下的住宅（含土地使用权），包括土地性质与使用权取得方式、房屋使用年限、变现能力、抵押人年龄（若为自然人）、出租（未出租申明）、是否为唯一生活住所;企业、企业主个人或其他第三方名下的商业物业、工业厂房（含土地使用权）、抵押人年龄（若为自然人）、是否有附着建筑物。
（四）现今银行多存在发放流动贷款的业务
所谓的流动贷款，通常其期限为一年，是一种通过固定贷款利率给企业发放的贷款品种。当然具体的贷款品种是以企业所处的境况为基础来予以判断后经过审批予以发放。这样的贷款一定程度上较符合一般中小企业在周期上的贷款要求，也有利于银行在周期控制上监控中小企业有关的运营情况变化。可对于在发展上比较稳定的中小企业来说，其贷款方式在某种程度上使其融资成本加大。
二、风险防控措施
（一）拓展营销要把风险防控放在首位。当前经济形势复杂，风险多变，中小企业虽处在各个不同行业，但却面临相同遭遇，那就是受整体经济形势影响。因此，银行在拓展市场时，不仅要做大规模，提升速度，更要在复杂多变的经济形势下，对经济形势的把握有敏感性与洞察力;在风险防控上，具有识别风险，规避风险，控制好风险的技能，树立风险控制优先经营理念，审慎发放好每一笔贷款。
（二）谨慎处置停产和半停产企业贷款。一是对彻底停产企业的处置。要在贷款到期前提前采取控制措施，该退出的要果断退出，要在担保措施完备的情况下适当扶持。同时还要搞清信贷资金究竟被企业用在何处，是投资其他行业还是参与民间融资了，对没有用于主业、参与民间融资的必须坚决收回。二是对半停产或临时停产的企业的处置。对这类企业要根据企业实际生产资金需求情况，灵活把握授信政策，掌握好用信节奏与放款额度，做到适时、适度支持，对发展前景看好的继续支持，在支持中对没有起色、无可救药的企业也可较为轻松地退出。
（三）加强关联企业贷款风险管控。根据关联企业贷款情况，银行要将涉及关联企业的贷款逐户建档，重点进行监控，对有贷款的名不副实的关联企业，要采取措施逐步退出，对贷款额度偏高的关联企业要将贷款额度控制在适度水平。禁止关联企业之间相互担保。同时，对涉及关联企业之间交易的信贷资金要认真审核，防止通过虚假关联交易挪用信贷资金，改变贷款用途。
（四）采取分类管理工作措施。信贷人员对维护的客户，要按客户生产经营状况建立风险监控台账，按照正常经营类、经营不正常、长期亏损、已停止生产经营等类别，根据客户分类情况，确定继续支持、减少支持、逐步退出、立即退出等客户，再根据客户类别制定出相应的支持或风险控制措施，对后三类客户信贷人员要按月进行重点监控总行对后三类客户也要按月进行监控，上下联动，切实做好信贷风险防控。
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为进一步落实《国务院办公厅转发建设部等部门关于调整住房供应结构稳定住房价格意见的通知》（〔20**〕37号）精神，加强和改进银行业金融机构房地产信贷管理，促进房地产市场持续健康发展，现提出以下要求，请认真贯彻执行。
一、加强市场研究，增强市场适应能力。房地产业是我国新的发展阶段的一个重要支柱产业。各银行业金融机构要充分认识贯彻科学发展观对确保房地产业及国民经济协调健康发展的重要意义，深入分析房地产市场发展与信贷增长的相互关系，关注房地产业发展周期及房地产市场、客户出现的新变化，建立与政府规划、土地、建设、人民银行、统计等部门的信息沟通机制，及时对房地产行业政策调整及市场变化作出反应。
二、坚持科学发展观，制定稳健经营战略。各银行业金融机构要研究制定稳健的房地产信贷政策和发展战略，科学把握房地产贷款的成本和风险变化，防止盲目跟进和授信过度集中。要根据房地产市场形势，及时分析房地产贷款风险状况，调整房地产贷款结构及投放策略，健全资本约束和稳健经营机制，确保房地产信贷审慎投放和稳健运行。
三、完善内控措施，健全风险管理制度。各银行业金融机构要按照银监会《商业银行房地产贷款风险管理指引》（银监发〔20**〕57号）及有关规定，对房产开发贷款、土地储备贷款、个人住房贷款、商业用房贷款等不同类型贷款的审批标准、操作程序、风险控制、贷后管理等作出明确规定。完善各类房地产贷款风险分类制度，建立动态的风险拨备机制。改进房地产贷款客户的信用评级和统一授信管理办法。建立各类房地产贷款分类统计及风险敞口的月度监测与分析制度，健全房地产贷款风险评估和预警指标体系。
四、严格执行有关信贷管理规定，规范开发贷款行为。各银行业金融机构要扎实做好房地产贷款“三查”，全过程监控开发商项目资本金水平及其变化，严禁向项目资本金比例达不到35%（不含经济适用房）、“四证”不齐等不符合贷款条件的房地产开发企业发放贷款。合理确定贷款期限，严禁以流动资金贷款名义发放开发贷款。对于囤积土地和房源、扰乱市场秩序的开发企业，要严格限制新增房地产贷款。防止开发企业利用拆分项目、滚动开发等手段套取房地产贷款。
五、加强尽职调查，注重防范土地储备贷款风险。各银行业金融机构要认真评估和审慎发放土地储备贷款。贷款前，要加强对储备土地的性质、权属关系、契约限制、开发规划等方面的尽职调查，严格贷款发放条件。要科学、动态地测算和监控土地收储费用，开设专门的托管账户，警惕土地以低成本转让，确保土地出让收入优先归还银行贷款。要合理确定贷款额度和违约必须提前还款的罚则，避免土地储备机构盲目“圈地”、盲目批地对贷款造成风险。要完善相关抵押手续，认真落实第二还款来源，根据风险状况审慎确定抵押率。
六、引导合理的个人住房消费，加强按揭贷款管理。各银行业金融机构要积极开展个人首套自住房贷款，稳妥发展二手房贷款市场。首付款比例应当依据借款人还贷风险确定，不宜一刀切。要严格执行个人住房贷款风险监测等尽职调查制度，加强对各项权证的完整性、真实性和有效性审核，加强按揭贷款抵押登记审查，积极采取措施防范期房抵押贷款一次性支付风险，防止一些资质低下的企业利用预售环节将风险转嫁给银行，严厉打击“虚假按揭”等套取和诈骗银行贷款的行为，维护银行业和消费者合法权益。
七、强化贷后管理，防范和控制信贷风险。各银行业金融机构要严格按照房地产项目工程进度发放贷款，加强房地产开发贷款使用的全过程监控。健全开发贷款的封闭性管理措施，严密监控房屋销（预）售资金流向，可实行销（预）售资金专户管理，确保专款专用；同时，高度关注未实行封闭管理的开发贷款。加强对贷款抵押物的管理及抵押物价值变化的监测与评估，对抵押手续不完善及抵押物不足额的部分及时追加有关担保。一旦发现开发企业挪用房地产贷款，要采取严厉的惩罚措施直至提前收回贷款。
八、进一步规范信托投资公司房地产贷款业务。信托投资公司开办房地产贷款业务，或以投资附加回购承诺等方式间接发放房地产贷款，要严格执行《关于加强信托投资公司部分业务风险提示的通知》（银监办发〔20**〕212号）有关规定；用集合信托资金发放房地产贷款，要严格执行信息披露制度。银行业监管部门要根据本通知精神加强对信托投资公司房地产贷款业务的监督管理。
九、银行业监管部门要加强窗口指导和风险提示，加大违规查处力度。要引导各银行业金融机构充分利用银监会客户风险信息系统及人民银行征信系统平台，及时登录有关房地产贷款客户不守信用、违规操作等不良信息，严密监测境内外各类客户违约情况；加强同业合作，防范和控制客户跨行违约行为，建立违约客户“黑名单”等联合惩戒机制；研究由房地产企业落实期房抵押贷款担保等防范信贷风险的措施。银行业监管部门要加强房地产信贷风险情况的调查分析，建立房地产信贷风险监测报告和定期通报制度。当前，要把对房地产贷款合规性检查作为现场检查的重要内容，对房地产贷款违规经营、造成贷款损失等问题予以严肃处理，情节严重的，银监会将在媒体公开披露并依法实施业务叫停。