人保财险年终总结范例(3篇)
人保财险年终总结范文
理财行为人类自古就有，“积谷防饥、养儿防老”就是最为朴素的理财观念。现财观念起源于金融比较发达的美国，萌芽于20世纪30年代的保险业。
众所周知，保险规划是理财的重要组成部分。20世纪30年代，尤其是1929年10月美国股市暴跌后，从破产危机中清醒过来的人们逐渐萌生了对个人生活综合设计和资产运用规划的需求，保险的“社会稳定器”功能使得保险公司的地位空前提高。在这种背景下，一些保险推销员在推销保险商品的同时，也提供一些生活规划和资产运用的咨询服务。这些保险营销员就是理财规划师――FP的前身。
真正的理财仅有保险是远远不够的，投资才是金融理财的高级形式。理财的真正发展还是在20世纪60年代末期，马克维茨资本市场理论和夏普的资本资产定价模型被提出之后，投资才成为一门科学，建立在金融理论、社会学和投资方法等基础学科之上的理财也才逐步走向正规。随着理财成为科学，传统的保险营销员式的非标准的咨询活动已经不再适合理财发展的需要，理财规划师协会作为培育理财师和维护行业发展方向的标准化组织应运而生。经过20世纪70和80年代这20年的发展，理财规划师协会不断摸索出较为完善的管理制度，并初步形成了目前的课程体系。
任何事物的成熟总是与苦难和考验结合在一起的，理财师行业也不例外。20世纪70和80年代，由于石油危机、美元危机的影响，私人经济进一步发展，使得个人金融资产膨胀、金融自由化浪潮兴起，个人财产管理观念、金融工具运用的时代背景发生了重大变化。这一方面使传统的理财手段难以适应需要，同时也促使人们对理财的需求急剧增加。作为社会变革和金融自由化改革所带来的一个结果，金融商品迅速增加、金融风险加大，个人已经无力自行解决自己的理财问题，人们迫切需要理财师的帮助。这样就推动了理财业的空前发展，同时理财的内容也从传统的保险、投资增加了养老、避险避税的成分，理财师的地位也不断提升。
20世纪80年代是美国的大变革年，里根领导下的美国经过10年的努力，最终改变了国家的经济状况，并在90年代的前5年内收回了过去20年的“失地”，重新确立了经济上的主导地位。而科学理财也跟随着美国的发展，最终走向了全世界。美国的理财规划师协会逐步在全球各地设立分支机构，结合实际情况编写符合当地实际的理财课程，培养专业化理财师。虽然世界各地均有自己的风土人情，但美国理财业70余年的历史还是为世界人民提供了宝贵的经验，其成功与失败均值得我们学习和借鉴。CFC作为植根于北美的理财协会，不仅拥有丰富的经验，并且拥有自己的研究和培训队伍，其开设的课程涵盖了理财发展所经历的各个阶段的宝贵经验，非常值得中国这样的新兴理财市场的投资者和理财师学习参考。
人保财险年终总结范文篇2
6月15日，社保基金出资100亿元入股人保集团。据人保集团总裁吴焰对媒体的披露，社保基金的入股比例约为11%。按照人保集团306亿总股本推算，社保基金认购价约3元；人保集团去年整体盈利73.3亿元，由此推算，每股收益约0.24元，社保基金入股的市盈率约13-15倍。
根据《公司法》规定，股份公司成立必须有两家发起人。该交易完成后，人保集团的股权结构已经符合上市条件。
接近人保集团的人士透露，人保集团已成立了上市办公室，筹备以“A+H”形式上市。为了IPO的顺利进行，集团内部进行了资产清查、评估，准备扔掉包袱，轻装上阵。
社保入局
历经一年半的筛选谈判，人保集团的战略投资者终于花落全国社保基金。
6月15日，全国社保基金、财政部及人保集团正式签署协议，社保基金出资100亿元入股人保集团。
从2009年10月改制挂牌，到2011年6月最终锁定社保基金，人保集团筛选战略投资者之路并不短暂。
“选定社保基金是偶然中的必然。”前述接近人保的人士透露，最初财政部有意让汇金公司成为人保集团的战略投资者，毕竟汇金是国务院授权、代表国家对国有重点金融企业行使出资人权利和履行出资人义务的国有独资公司。
目前汇金在保险业已持有中国再保险集团和新华人寿两家保险公司的股份。但是这两家公司董事会，汇金色彩浓郁。甚至中再保的人事任免权都从保监会划归汇金的母公司中国投资有限责任公司。上述人士透露，汇金这种“管人、管事、管资产”的态度，正是人保集团所不希望的。所以汇金入股人保最终搁浅。
随后，又有几家大型国企对投资人保集团表示出兴趣，但是“有的财政部没看上，有的是价格没谈拢。”上述知情人士透露，还有一家因为要求的持股比例过高，被出局。
几经沉浮，社保基金最终成为人保集团的战略投资者。业内有分析称，人保最终选择社保基金有其必然性。社保基金一贯以财务投资者的身份出现，不会给人保管理造成冲击；另外，社保基金持续稳定的现金流入，也符合保险业的发展要求。
根据《公司法》规定，股份公司成立必须有两家发起人。随着社保基金的入股，人保集团的股权结构已经符合上市条件。但是，社保基金未来可能不会参与人保的经营管理，财政部在人保集团内部仍然是一股独大。一位不愿意透露姓名的分析人士称，人保集团要完善公司治理结构，未来还需增加独立董事席位，通过独立董事的履职来保障中小股民的利益。
人保集团董事长吴焰在接受媒体采访时称，目前仅引入了社保基金一家投资者。但上述知情人士透露，人保未来还可能引入一到两家业务投资者。
清理“华闻系”
在引入战投外，人保集团也开始清查资产，准备扔掉包袱，轻装上市。
旧账多、整合难的“华闻系”资产首当其冲，成为被清理的对象。6月8日，人保集团旗下人保投资控股有限公司将持有的华闻投资控股有限公司的全部55%股权正式挂牌北京金融资产交易所，挂牌价格为12.68亿元。与之一同挂牌的，还有其持有的广联投资股份有限公司54.21%的股份，挂牌价8.67亿元。
有市场人士在接受《财经国家周刊》记者采访时表示，出售“华闻系”属于意料之中，因为人保对“华闻系”的整合已经到了举步维艰的地步。
有知情人士对记者透露，“华闻系”内部对人保集团一直颇有微词。人保集团除了为解冻部分“华闻系”资产，从人保寿险调拨20亿元资金给“华闻系”还债外，其对“华闻系”的实质性支持乏善可陈。
在老华闻人眼中，作为第一大股东，人保集团并没有体现出应有的管理能力。“带来的都是国企行政命令那一套。”一位“华闻系”员工提起人保还是忿忿不平。
目前，“华闻系”资产还存在一系列的问题：华闻控股无任何经营性收入，长期股权投资收益较少；旗下骨干子公司的盈利水平距行业前列尚有距离，而且净资产收益率能达到一年期贷款利率水平的公司并不多。
虽然“华闻系”拥有人保渴望的多张金融牌照，但面对这一鸡肋，在备战上市的紧要关头，人保还是选择断臂保身。
一位接近人保集团的人士称，与8.6亿元的入股价相比，此次转让“华闻系”已溢价逾4亿。“与其看着遥不可及的金融牌照，还不如卖掉落袋为安。”
据悉，现在已经有多位买家与人保集团有沟通，但交易至今尚未落实。
除了“华闻系”以外，人保集团还对现有的资产进行了清查、评估，一些不利于上市的资产或被转让或被内部消化。“只有清理完包袱，才能卖个好价钱。”上述人士说。
资金压力
在扔掉包袱以后，如何实现巩固发展保险这一主业，成为人保集团需要解决的首要问题。
人保集团目前注册资本为306亿元，旗下拥有人保财险、人保寿险、人保健康等十余家专业子公司，经营范围涵盖财险、寿险、健康险、资产管理等多个领域。根据人保集团公布的数据，2010年集团实现总收入2647亿元，同比增长37%。收入增长源于子公司业务的发展，但是业务的发展也带来资本金的压力。
财险业务一直是人保集团传统的主业。人保财险总裁王银成5月13日告诉媒体，未来五到十年人保财险保费规模力争进入全球非寿险市场的前五名，保费收入要达到3000亿元人民币。
不过，有分析人士指出，虽然保费收入在增加，但是人保财险的偿付能力却一直难如人意。人保财险2010年报显示，其偿付能力仅为115%，略高于100%的警戒线。今年5月20日，人保财险申请发行10年期50亿元次级债获批。但据媒体统计，迄今人保财险次级债规模已高达190亿元，其2010年的净资产也不过248亿元。随着宏观经济进入加息周期，次级债的发行成本日益攀升，人保财险的资本饥渴症，已经不是次级债所能缓解得了的。
另外，今年以来，人保财险的业务发展不容乐观，保费增长远低于同业水平。根据人保财险披露的数据显示，1~4月原保费收入为596.1亿元，同比增长10%，与此同时，中国平安与中国太保的财险保费同比分别增长35%和17%。
分析人士认为，由于人保财险此前已在香港上市，以此为卖点再次进行集团IPO，恐怕不足吸引投资者。所以产寿险两条线发展，一直是吴焰所希望的。
截至2010年底，人保寿险实现保费收入845.14亿元，同比增长58.9%，远高于行业平均增速，在中国寿险市场排名第六位。2010年末，人保寿险资产规模达1864.5亿元，实现利润7.37亿元。
但是，与人保财险一样，人保寿险也面临着资本金的压力。6月15日，人保寿险的股东宣布向其进行等比例增资，共注资63.31亿元，人保寿险的注册资本由88.02亿元增加至151.33亿元。
股东增资并非长久之计。吴焰曾希望，社保基金的入股能够解决人保集团旗下产寿险业务快速发展而遇到的资金问题。社保基金能给人保集团缓解多少资金压力，尚不得而知。而此时，集团整体上市融资，对公司补充资本才是更有利的。
前述分析人士称，人保集团在备战上市的同时，不能过度追求保费规模，更应该想想如何提高子公司业务质量和盈利能力。
配文
吴焰的使命
六月，万春园早已是一片绿意盎然，中国人民保险集团股份有限公司的总部就坐落在这片曾经的皇家园林里。在董事长吴焰的掌舵下，人保集团的整体上市进程终于到了最后的冲刺阶段。
已到天命之年的吴焰，在业内眼中精明强干。在进入保险业之前，吴焰有着丰富的政府和机关工作经验。2003年在进入中国人寿集团之后，吴更是参与了中国人寿股份有限公司的上市工作。2007年，吴焰接掌人保集团。
随着“改制、挂牌、引资”的完成，人保集团终于到了上市的最后关头。
但是，上市只是一个新的起点。面对中国保险业的风起云涌，人保集团如何走得更远？这是摆在吴焰面前的新使命。
成立于1949年的人保集团，有“新中国保险业奠基者”的美誉。但是，这位昔日保险业的老大早已没有当年的辉煌。截至2010年底，人保集团在资产规模上远远落后于中国人寿、中国平安等同业。
目前，人保集团旗下有十余家子公司，其中财产险业务是人保集团传统主业。2003年11月，人保集团旗下的中国财险在香港上市。但是近年来，这个中国财险业的老大，市场份额正在逐年萎缩，保费增长也不敌同业，偿付能力更是难如人意。如何使传统的财险业务保持不败的地位，这是摆在吴焰面前的首要问题。
吴焰掌舵人保集团以后，曾力行改革，希望改变人保过去单一依赖产险的局面，迅速扩张了寿险、资产管理，希望搭建起新的综合经营架构。其中，人保寿险用了不到5年时间就实现经营性盈利，成为寿险市场成长最快的一匹“黑马”。但是在收获鲜花和掌声的同时，人保寿险也面临着众多问题，趸交产品占比过高，过于依赖银保渠道……
投资，一直是吴焰致力打造的重点。目前，人保集团旗下的投资板块数量已经与保险主体旗鼓相当。吴焰为三家投资类的子公司做了明确分工，房地产和物业投资主要由人保投控负责；人保资本在未来主要是关注于股权投资，而人保资产操作常规的保险资金的运用。虽然三家子公司名义上是分工明确，但是实际操作起来难免会有所交叉和冲突。
人保财险年终总结范文
现有的研究还存在三个问题尚未很好地解决：一是没有把减轻财政负担与保证制度公平结合起来，现有的方案主要涉及如何减轻财政负担，而对于方案本身的公平性论证不足；二是没有将发达国家的经验与中国事业单位养老保险的实际结合起来，很多研究简单地照搬国外的做法，殊不知，他们并无事业单位一词，他们的经验只具有方法论价值而不能简单地移植；三是很多研究建立在事业单位员工不缴费前提下进行养老金财政负担测算。实际上，如果个人缴费，那么财政负担将大为缓解，这意味着现行的测算方法有待完善。因此，本文从公平可持续角度出发，立足于事业单位养老保险制度的历史与现实，提出应当完善事业单位养老保险改革试点方案，并就完善后的事业单位养老保险财政负担情况进行测算，以期推进事业单位养老保险制度公平可持续建设。
二、事业单位养老保险改革试点方案存在问题及优化
2008年国务院出台的《试点方案》参照企业职工“统账结合”模式推动事业单位养老保险制度朝着更加公平可持续方向迈进。然而，试点省份的改革鲜有取得实质性进展。从财政可持续角度来看，主要存在三个方面的问题。
第一，以分类改革为基础，财政减负问题难以解决。根据《试点方案》，此次事业单位养老保险改革的对象仅仅针对分类改革后从事公益服务类事业单位及其工作人员，而行政类事业单位人员养老保险“参公执行”，经营类事业单位人员的养老保险并入企业职工养老保险。也就是说，此次试点改革，财政不用支付那些经营服务类事业单位人员的养老金，但行政类以及公益服务类事业单位人员所产生的养老金财政负担问题仍然没有解决，这部分群体依然享有不缴费就可以领取养老金的特权。不仅如此，行政类事业单位人员“参公执行”后将获得高于原有标准的退休金，这无疑又增加了财政支出负担。数据显示，截至2008年，公务员退休人员每年养老金支出大约700亿元，均由财政全额拨款，加上机关公务员养老金调整任意性强、增长幅度大等因素，他们的养老金负担对财政可持续能力带来了更大困难。
第二，“统账结合”改革模式，以养老金替代率下降为代价换取财政压力的减轻。此次《试点方案》参照企业职工“统账结合”模式，个人缴费及待遇计发办法均参照企业职工基本养老保险办法，此举意在促进两种养老保险制度的整合，在一定程度上可以减轻部分财政负担，但将导致事业单位人员养老金待遇水平的下降，在没有改革公务员养老制度情形下进行这样的试点改革，其公平性广遭质疑。实际上，城镇职工养老金替代率不断下滑，已经“由1997年的76%下降到2009年的47%”［12］。经过测算，如果按照《试点方案》，事业单位人员养老金总和替代率一般只有改革前的一半左右，如果没有职业年金作为补充，这样的改革只会降低事业单位人员的养老金待遇。这种以降低养老金待遇水平为代价缓解财政支付压力的《试点方案》必然遭到人们的强烈反对。
第三，缴费基数不清晰导致各地缴费基数不统一，未能有效降低财政负担。按照《试点方案》，事业单位人员基本养老保险费按照权利与义务相统一原则由单位和个人共同负担。其中，单位缴纳基本养老保险费比例一般不超过单位工资总额的20%，个人则按照缴费工资的8%建立个人账户。但事业单位人员工资由职务工资和津贴两部分组成，而《试点方案》并没有明确缴费基数是按照基本工资、工资总额还是城镇职工社会平均工资或者事业单位人员平均工资等执行，这种含混不清的表述导致各地缴费基数自行设定。如果都按照基本工资为缴费基数势必拉低个人养老金待遇水平，反过来，如果以全额工资为缴费基数甚至按照全额工资的300%作为缴费基数又会徒增财政支付压力。上述情况表明，以减轻财政负担、增进制度公平为导向的《试点方案》并不能实现这些政策目标。这就需要我们对现行的《试点方案》加以完善，形成一套既能保障事业单位人员养老金权益又能减轻财政负担、更加合理可行的事业单位养老保险改革方案。首先，公平理应是《试点方案》的灵魂，也是事业单位养老保险改革的价值前提与政策目标。这样的公平要求《试点方案》从三个方面加以完善：一方面，它体现为义务公平，要将改革对象扩大至所有事业单位人员，又要逐步扩展到公务员，要求所有人员进行缴费，只有让所有人员都履行缴费义务，才能够避免养老保险体系是否缴费问题上的碎片化，在增强机关事业单位人员缴费义务观念的同时减轻财政支出总额；另一方面，它体现为权力公平，通过设置补充养老保险，建立“基本养老保险+职业年金”模式保证这类人员的养老金权益基本上不受损害。同时，它体现为群体间公平，通过调整养老金计发办法、延迟退休年龄等保证事业、机关及企业等三类职工之间的退休养老金差距控制在合理的范围内，形成更加合理的养老金待遇关系结构。其次，财政可持续是《试点方案》的改革核心与真正动因。财政不可持续，再公平的制度也是空中楼阁。合理的《试点方案》应当在保证公平性基础上积极开源节流，减轻事业单位养老保险财政支出负担，使财政支出总量以及支出结构进一步优化。我们认为，《试点方案》应该采用“基本养老保险+职业年金”模式，基本养老保险保障事业单位退休人员的基本生活，职业年金使这类人员获得相对体面的生活水准。该制度框架与企业职工“基本养老保险+企业年金”设计原理一致，便于企业职工与事业单位工作人员养老保险制度的衔接与整合。其中，基本养老金由事业单位以本单位所有在岗职工上年度月平均工资总额的15%缴费进入社会统筹账户，个人按其本人上年度月平均工资总额的8%缴费形成个人账户，个人缴费基数为事业单位人员社会平均工资的60%~300%。单位再按照本单位所有在岗职工上年度月平均工资总额的8%缴费形成职业年金，员工个人无须缴纳职业年金。另外，在规定所有事业单位人员都缴费的同时采取“老人老办法，新人新办法”计发养老金待遇，已经退休的“老人”不需要缴费直接领取养老金；尚未退休的所有“中人”都需要缴费，他们退休时个人及单位缴费部分不退还，但这类人员仍然按照原来的退休办法计发退休金；设定改革期限后参加工作的“新人”基础养老金计发标准按照当地各类职工上年度社会平均工资和本人指数化月平均缴费工资的均值为基数，缴费满一年发给1%，个人账户计发办法按照职工退休时个人账户总额除以相应的计发月数，职业年金也参照个人账户办法进行。为了有效地使用人力资源，鼓励这类人员适当延长退休年龄至65周岁，以便也能够缓解养老金支出压力。
三、事业单位养老保险改革试点方案优化的验证
养老保险长期财务平衡是检验《试点方案》科学性和合理性的关键。因此，我们将对完善后的事业单位养老保险改革方案财政可持续进行测算，计算未来一段时期内完善后的事业单位养老保险改革方案财政支出情况。首先，我们将《试点方案》财政可持续进行操作化，采用事业单位养老保险财政支出总量这个指标来测量财政可持续情况。通过比较老办法、国务院2008年的《试点方案》以及本文完善后的改革方案（以下简称“完善方案”），分析事业单位养老保险财政支出总量变化情况来说明“完善方案”在促进财政可持续方面具有明显的优越性。其次，我们采用了联合国“世界人口发展前景预测”有关2050年前中国人口总量、65岁以上人口占总人口比例，根据2000—2008年事业单位在岗职工人数与全国人口总数得到事业单位在岗职工人数占总人口数的比重稳定在2.05%~2.19%之间，事业单位在岗职工数占全国总人口比重波动不大。因此，本文假定事业单位在岗职工数占全国总人口比重稳定为2.11%。同时假定事业单位老年人口所占比例与老年人口占全国总人口年龄结构比例大致相当。关于每年事业单位新进职工数预测，我们依据2000—2008年间事业单位在岗职工总数情况测算事业单位每年新进人员比例平均为1.03%。因此，我们设定事业单位每年新进职工总数占在岗职工总数的比例恒定为1%。“完善方案”的“中人”在相应年份的人口总数由基期“中人”总数减去新增离退休人数以及死亡人数而得。最终得到以下相关人口数据。再次，分别计算老办法、2008年《试点方案》以及“完善方案”实施后事业单位养老保险财政支出的总量。其中，老办法情况下每年事业单位养老保险财政支出总量=当年事业单位离退休人数×基期事业单位在岗职工平均工资×（1+每年社平工资平均增长率）（当年年份-基期年份）×事业单位平均养老金替代率×事业单位养老保险财政负担比例；“完善方案”中每年事业单位养老保险财政支出由当年“老人”退休金、“新人”基本养老保险单位缴费部分支出以及“新人”职业年金单位缴费部分支出等三部分组成。“老人”退休金财政支出总额计算办法与“老办法”支出方法相同；“新人”基本养老保险单位缴费部分支出=当年事业单位“新人”总数×基期事业单位在岗职工平均工资×（1+每年社平工资平均增长率）（当年年份-基期年份）×基本养老保险单位缴费率×事业单位养老保险财政负担比例；而“新人”职业年金单位缴费部分支出=当年事业单位养老保险中“新人”总数×基期事业单位在岗职工平均工资×（1+每年社平工资平均增长率）（当年年份-基期年份）×职业年金单位缴费率×事业单位养老保险财政负担比例。因此，“完善方案”的财政支出总额=“老人”退休金财政支出总额+“新人”基本养老保险单位缴费部分支出+“新人”职业年金单位缴费部分支出-“中人”基础养老金个人缴费总额。为了增强三种方案的可比性，本文假定《试点方案》中的养老金计发办法及“中人”与“老人”的界定与我们的“完善方案”相同，即《试点方案》下事业单位财政支出总额=“老人”退休金财政支出总额+“新人”基础养老金单位缴费部分支出。最后，其他相关参数的假设。假定事业单位在岗职工平均入职年龄为25岁，考虑到延迟退休年龄是大势所趋，因此我们将事业单位退休年龄统一设定为65岁。在事业单位职工社会平均工资以及GDP增长方面，在综合考察现有统计数据、未来工资增长水平以及经济发展状况基础上，假定事业单位在岗职工年平均工资增长率与GDP年增长速度持平为年增速8%。此外，在事业单位离退休人员养老金替代率方面，囿于事业单位人员退休金额的可获得性，综合了现有事业单位退休金情况及未来事业单位养老金水平可接受范围后，本文采用2005年事业单位养老金相对于在岗职工平均工资的比例87%作为“老办法”所能达到的事业单位人员养老金平均替代率。而“完善方案”后的养老金目标替代率，即“新人”的养老金目标替代率则设定为改革前的85%，相当于事业单位社会平均工资的74%左右较为合理。由于事业单位按照经费来源可划分为全额拨款、差额拨款及自收自支三类，根据有关学者关于事业单位养老保险财政拨款率的计算结果，假定事业单位养老保险财政拨款率恒定为50%左右。按照以上测算，2010—2050年间三种方案下的事业单位养老保险财政支出总额在总体上均呈现逐渐上升的趋势，这是事业单位退休人口数增长以及事业单位人口老龄化程度加深共同作用的结果。应当注意到，做实个人账户的《试点方案》在各节点年份的财政支出总额均高于其他两种方案的支出，“老办法”下的财政支出总额次之，“完善方案”最低。并且随着改革的深入这种差距逐渐扩大，《试点方案》与“老办法”财政支出总额增长速度愈发加快且呈现出继续推高的趋势。相比较而言，“完善方案”呈现出财政支出总额相对较低、增长速度逐渐放缓态势，特别是2050年后，伴随着“老人”逐步消失、“新人”渐次步入退休行列，加上“新人”养老金替代率合理降低，“完善方案”下的财政支出总额将进一步下降。因此，“完善方案”有利于降低财政支出总额，减轻财政压力，使事业单位养老金财政支出呈现可持续发展态势，使得事业单位养老保险在公平性与财政可持续性方面得到进一步优化。通过对上述三种方案下事业单位养老保险财政支出总额的测算，我们可以发现：
第一，引入事业单位养老保险个人缴费具有历史与现实的必然性。个人缴费是社会保险权利与义务相结合的集中体现，是个人抵抗老年风险的责任所在，加入个人缴费的设置，事业单位养老保险财政支出压力大有缓解之势。因此，从这个角度来看，所谓“事业单位养老保险财政压力巨大”其实为一个“伪命题”。
第二，转制成本在今后一段时期内成为改革的“阵痛”。在推进事业单位养老保险制度改革过程中财政需要经受“双重支付”压力：既要支付留在老制度下退休人员的养老金，又要做好“新人”基本养老保险以及职业年金部分的缴费工作，这对我国财政支出能力提出了挑战。但是，应当看到，“阵痛”过后财政压力将得到大大改善，只有经历这场阵痛才能够实现财政可持续发展，这个“阵痛”就是人们所说的改革成本，我们应当做好消化这场改革成本的准备。