区块链技术(6篇)
区块链技术篇1
关键词:区块链技术;国有企业;财务信息管理
一、国资国企财务信息管理问题
在瞬息万变的市场竞争中，财务信息质量对企业发展产生重要影响。现有国企由于存在组织机构庞大，人员众多，账目繁多等因素，因此要保证高质量的财务信息本身并非易事，而许多外界人为因素也会导致财务信息的可计量性和规范性受到影响。与此同时，企业中从事会计的工作人员也会对财务政策和制度存在理解偏差，很容易在报销科目和填写凭证等环节中产生问题，从而降低了整个企业的财务信息质量，而这些有误的财务信息都会影响国企管理层作出正确的抉择。
二、区块链技术以及其特点
区块链技术是将数据信息区块依照顺序依次相连的形式，排列成的一种链式数据构造，并经从密码钥匙和多节点存储数据来保证其信息无法窜改并不可伪造的分布式账本。区块链在数据保存常以区块方式存在，并按照时间前后而形成链式结构。该技术具有以下特点:
(一)可信性
每个信息在不同的节点上都实时共享，并相互联系，上一节点数据会成为下一节点数据的一部分。因此，数据信息的可信度极高，基本不存在各个用户间相同数据信息不一致现象。
(二)不可篡改
一旦某个节点数据信息被录入，就会被永久保存，如需改动原数据，需要获取所有用户许可的基础上。因此，无法进行单一用户随意修改信息数据。
(三)中心离散化
在链式结构中的每个信息节点在整个区块链中的权限是平等的，并不需要一个“中央控制系统”来综合管理，即便某个节点的运行失误也不会影响整个信息系统数据保存，大大降低了信息丢失的风险。
(四)自我管理
在各个节点之间的数据信息的交换是由计算机协议来完成，是在预先设定的程序的基础上由输入设备等机器来完成，降低了由人工输入而产生的信息偏差的风险。
三、区块链在国企财务信息管理中的应用
在区块链技术下的分布式记账由于其可信性、不可篡改、中心离散化等优点为国企在供应链交易信息管理、财务信息公开透明、完整、时效、降低风险方面提供保障。
(一)保障交易信息管理
对供应链进行追溯管理是每个生产型企业面临的问题，特别是机构庞大的国企，在传统的原料供应中，难以达到买卖双方的交易信息实时共享，因此很容易出现信息人工篡改的风险。而在区域链中，信息原本就高度透明和不可篡改，包括时间、金额、原料产地在内的所有信息都能在不同节点中得到共享，既能保证财务信息可靠，同时也保证了产品原料质量。
(二)财务信息公开透明
依托于区块链技术的分布式账本模式，是建立在计算机加密算法之上的财务信息管理模式。国企工作人员繁杂，账目繁多，手工记账容易遭到信息篡改。而数字分布记账其实是不同的机构形成了一个综合性的记账网络，并对交易信息数据进行有效分享。每个用户获取财务信息都需要经过密码确认，而如果要对财务信息进行修改，则需要所有用户同意前提下才能完成，否则单方面无法完成财务信息修改。因此，提高了国企财务信息的透明度和安全性。
(三)确保财务信息完整
分布记账的方式由于是建立在区块链基础之上，因此继承了其中心离散化的特点，从而充分保证了在不同时间和不同区域财务信息被完整在链中记录。这些由交易过程中不同用户发出的数据信息在链中得到充分记录。与此同时，上一交易记录的财务信息也会成为下一交易信息的一部分。每个节点的信息即是独立的区块，同时也能成为信息链中的相互联系的部分。因此，基于区块链技术，通过分布记账的方式来参与国企财务信息管理，不仅能追溯所有的交易信息，同时也可以保证财务信息按时间顺序前后相连，确保其完整性。
(四)确保财务信息时效性
在区块链中所记录的数据信息会自动地形成链状的时间戳。而这些链状的时间戳会对每个交易数据进行审核对比，因此在每个节点所发生的交易的时间就被明确地记录下来，而形成时间性的分布结构。因此，对于财务信息复杂繁多的国企而言，该技术的应用能实时地将财务信息通过网络客户端反馈给有权限的所有用户，避免由于空间或者其他外在原因引起信息滞后。
(五)降低风险
基于区块链的智能合同会将信息自动转化为数据程序，而这些程序会自动对国企交易信息进行对比，一出现违反条款现象，系统自动作出警告提示，甚至终止合同。与此同时，智能合同的信息在财务流程准则基础上进行编码。这些录入的财务信息很快能在区块链上进行大数据分析，将数据信息与行业动向和市场发展趋势进行对比分析，从而提出风险分析报告。这些对于财务数据复杂的国企而言是至关重要的，确保其在激烈竞争中占得先机。
四、区块链在国企财务信息管理中应注意的问题
区块链技术在国企财务信息管理中的高效，实时，完整，公开透明等优势有目共睹，但同时我们也要注意其存在的一定局限性。一方面，由于基于区块链的分布式记账存在着不可随意篡改的特点，但对于交易过程中如何对已出现的错误信息进行合理高效更改，这需要技术的进一步完善。而另一方面，其去中心化虽然保证了财务信息不受到链状结构中单一节点故障而引起的数据缺失，但由于每个节点权限均等，不能排除某个用户在一定权限内获得国企内部的财务数据。因此，这些重要的财务数据信息也很容易通过这个用户泄露给该国企的同行的竞争对手。鉴于上述因素考虑，强化每个节点工作人员的专业水准和职业操守，从法律层面或技术方式来解决上述问题也是今后该技术应用研究的主要方向。
区块链技术篇2
关键词：区块链;保险企业;应用方向选择
中图分类号：F840文献识别码：A文章编号：1001-828X（2016）027-000-01
一、区块链技术综述
区块链技术起源于比特币，是比特币得以实现和运行的技术基础。该技术尚无标准、权威的定义，相对普遍的理解认为，区块链技术应包含点对点对等网络、防篡改的数据加密、分布式共识算法等技术特性，并以链型数据结构进行数据存储。其本质和最大价值，则在于构建了一套去中心化的网络信任链，确保系统的“中立”、“可信”，为网络交易各方营造一个高度安全、深度信任的交易环境。
根据应用模式的不同，又可以分为公共区块链、私有区块链和联盟区块链三类。公共区块链是指区块链的所有节点均在互联网上，其数据允许所有人访问。这一模式的最典型应用即比特币。私有区块链指区块链的所有节点均在企业（组织）内部，仅利用区块链技术的部分特性（如利用防篡改特性支持内部审计）。联盟区块链是指在一个特定的企业或组织群体（如产业链的上下游企业）内部构建的区块链，由内部指定若干预选节点负责存储交易结果数据，其余节点仅进行交易及查询操作。
二、现阶段保险企业的区块链技术在的应用状况
传统保险经营所面临的一大挑战即信息不对称，以及相应的道德风险问题。由于区块链技术的在交易数据透明度与数据可信度方面具有很大的优势，因此受到了保险行业的高度关注。国内的保险企业已经在积极探索和布局区块链技术，其中的典型案例包括：
众安保险开发基于区块链的智能合约。2016年中，众安保险公开信息称其已开发了基于区块链技术的智能合约工具箱，未来将在此基础上进一步实现保单、理赔方面的应用。基于区块链的技术特性，这种智能合约在防篡改及信息存储安全方面将具有更大的优势。
阳光保险推出区块链保险卡单。2016年8月，阳光保险与数贝荷包联合推出采用区块链技术的微信保险卡单。该卡单不仅实现了及时投保、即时生效，更可以利用互联网平台快捷分享。利用区块链技术，分享后的卡单可以追溯交易流转的完整过程，同时由于其数据的高可靠性，以之做为理赔依据将可以极大地简化传统理赔流程，提高效率。
平安保险加入R3联盟。R3CEV联盟组织成立于2015年，其主要职能是建立银行业区块链技术标准，并重点解决银行跨境结算的效率问题。目前全球排名前40的境外银行均已加入该组织。2016年6月，平安集团宣布加入该组织，并表示将成立金融科技部门，积极探索保险、医疗、健康等领域的区块链结合应用与技术创新。
三、关于保险企业进行区块链技术应用方向选择的思考与建议
综观现阶段保险企业的区块链应用，大多处在概念或实验层面，缺乏影响力与应用规模。此外，在应用方向上集中在智能合约管理领域。考虑到这一方向的全面实施需要全行业乃至于社会的广泛参与和推动（如自动赔付的航班延误险合同，需要与航空公司建立基于区块链的数据共享系统），推广的不确定性因素较多，短期内难以实现规模化的应用和充分的影响。为了更好地发挥区块链技术优化保险企业经营方面的价值和作用，下一阶段应从当前的经营实践出发，重点关注以下几个领域：
（一）建立基于区块链的总账系统，提升财务安全性。结合监管披露数据，近年来保险业账务造假的案件并不少见。如何有效地监控财务数据，化解财务风险，一直是保险企业重点关注和致力解决的问题。而区块链技术能够有效地防止数据篡改，保证数据真实性，因此在这一领域具有很强的针对性和优势。未来保险企业应重点研究建立区块链总账系统，并在账表与账实一致性方面加入防篡改的数字签名，从根本上提升账务数据的真实性，并为账务稽核提供更加真实可信的数据基础。
（二）适应监管需要，实现销售轨迹的可回溯。为了减少销售误导等因素引起的合同纠纷，保监会正在研究建立销售行为可回溯的制度法规。为了更好地适应这一监管方向，保险企业可尝试构建私有区块链平台，对关键性的销售过程行为（如重要条款告知、投保确认等）均通过该平台进行记录，利用区块链的技术特性解决双方篡改与抵赖的可能性。
（三）与中介渠道共建联盟区块链，提升结算效率。渠道费用无法及时结算已成为当前保险公司与中介机构扩大合作的一大障碍。制约结算实时性的主要问题，就在于对账数据缺乏必要的防篡改保护，导致交易双方需要投入大量精力进行账务明细的比对。参照银行业的做法，未来可以考虑由保险公司与中介机构共同建立区块链联盟，双方均基于区块链平台的交易数据进行对账与结算，从而根本上提高渠道结算效率，更好地推动双方的业务合作。
参考文献：
[1]王和.区块链技术与互联网保险[J]中国金融，2016（5）.
[2]龚鸣.从R3区块链联盟看欧美金融巨头的区块链探索之路[J].中国金融家，2016（6）.
区块链技术篇3
一、区块链的简介
比起区块链，比特币应该更为人所熟知，但是实际上比特币的基层核心技术就是区块链。它是一种用链的方式将不同的区块连接起来的数据技术，而区块则是一种按时间顺序产生的并能用来记录还未处理的事件信息。
它的运作机制是将原来由中央机构统一管理的交易信息转变为可以实现全流程公开、而且是由全流程的各个运作节点来共同管理和维护的交易信息。这种新型的运作机制可以实现在缺乏中介的信用机构时同样可以保证全流程交易信息的正确性和可靠性，从而到达降低交易费用和提升效率的目的。
区块链主要有四个核心特点，一是没有作为中介的信用机构的管制，各节点之间可以实现自我管理；二是各节点之间存在着共识机制，有利于保证全流程交易信息的真实性；三是各节点之间有其内在的特殊联系，可以实现溯源性；最后一点是区块链的数据都是高度可信的。
二、区块链的发展现状
目前，区块链已成为了全球的热潮，各行各业都在其的研究和应用上投入了大量的时间和精力。其中，最明显的表现是新创立的大量的区块链企业获得了大量的投资，而且像金融机构、股票交易市场和一些大型的应用软件公司也相继的向区块链企业进行投资或者积极使用区块链技术。
到目前而言，区块链对金融领域的影响表现的最为显著，人们认为区块链技术将最终颠覆整个原始金融的市场结构，主要应用在以下几个方面。
（一）作为货币的比特币
目前，以比特币作为流通货币来取代传统的纸币和银行信用卡已经被越来越多的人所接受，其使用的覆盖面逐渐变广。这种新型的货币不仅可以减少原始纸币的发行成本和流通，而且可以提高货币流通和结算的效率，建立更为透明的货币监控系统。
（二）在跨境支付方面的应用
随着全球一体化程度的不断加深，跨越国境的双方交易变得越来越普遍，在跨境支付的过程中应用区块链，可以达到显著地降低交易成本和风险、提高交易效率和安全性的目的。
（三）在证券行业的应用
在证券行业使用区块链技术可以提高金融交易过程的公开性和透明性，使每一个证券市场的参与者都具有获取相同信息的权利，进而提高了运作效率。
三、区块链在教育领域的应用现状
随着以MOOC为中心的全球教育资源的网络化、共享化的发展，在教育领域，人们的学习表现出了模式多样化、知识全面化、地点随时化等去中心化的特点。因此，著名的学者认为区块链技术将会对教育领域带来一次深层次的改革，而且就目前而言，主要体现在以下几个方面。
（一）教授区块链技术
在应用区块链技术的热潮中，许多大学纷纷开设了教授区块链技术的专业或学科，而且在2016年，由多家企业共同创办的区块链技术大学建成。其中，像尼科西亚大学不仅开设了相关学科和专业，而且还设立了相关的硕士和博士学位，其课程以MOOC的形式在网络中免费开放，以提高人们学习的积极性并做到学以致用，将其应用于其他行业以突破行业瓶颈。
（二）搭建区块链技术教学平台
通过提供教学平台、建立共享数据库，可以在全球范围内形成统一的学习认证机制，使得学生可以在不同的地域、教育制度和环境下安全、高效的利用教学平台，提高自身的知识和能力，减少学历造假现象。同时还建立了学习储存平台，可以将人们在手机、平板和电脑等设备上的学习记录存储在平台上，从而实现将其从设备、系统中解脱出来的目标。
四、区块链在教育领域面临的挑战
目前区块链技术的应用还处于初始阶段，而且大部分应用集中在金融领域，学者和专家对这个领域区块链的应用研究的更多。但是目前研究的内容和技术不能从金融照搬到教育领域，因为相对于金融领域而言，教育行业存在着知识产权更为模糊，知识所占内存大，因而需使用更多的存储空间等问题。主要的挑战有以下几种：
（一）在教育领域的研究少，应用过程易受阻
正因为目前区块链技术的研究大部分集中在金融领域，在教育领域，人们的研究和实践较少。同时，在应用过程中主要面临着两大挑战，分别是缺少国家政策的保护和实践成功的案例。因为区块链去中心化的特点会对目前存在的教育机构带来巨大的冲击，所以教育机构会对区块链的使用持谨慎态度，无法将区块链实现普及。此外，还因为成功的实践案例少，所以大多数学者和专家目前仍保持观望态度，无法进行真正的应用。
（二）数据分散化、碎片化，知识产权更模糊
区块链的去中心化的特点会削弱教育机构的职权和职责，使得数据以分布式的方式存储，进而导致知识产权更为模糊，因此一系列的问题也将会出现。如，数据的所有权归谁所有？使用权又归谁所有？这些问题将成为阻碍区块链在教育领域发展的重要而又亟待消除的问题。
（三）知识数据所占内存大，存储空间紧告急
区块链技术篇4
关键词:区块链；财务会计；“会计消亡论”；公开透明
区块链技术在近年来被推上了各行各业的风口浪尖，因其所具备的分布式结构、公开透明、不可篡改等优点，为传统财务会计行业的变革提供了方法。区块链技术自身天然的分布式账本结构以及去中心化、公开透明、不易被篡改等特性在传统财务会计体系的变革与创新中拥有巨大的应用潜力，因此，在国内外区块链技术的研发与应用受到了各行业的高度关注。本论文旨在研究区块链技术与财务会计之间的联系和可应用前景，提出区块链的本质和特征，通过分析区块链技术在财务会计方面的优势和可优化应用的方面，研究区块链技术在财务会计方面的应用前景和可能出现的弊端问题，为未来发展提供一定的解决思路。
一、区块链技术的概念
区块链的本质是一个公开的分布式账本，在分布式账本这个模式下，每个节点的权限皆平等，节点之间不需要授权，依靠共识机制维持运行，自发地、诚实地遵守预先设立的规则，形成了独自完成、自我完成的结构，并且通过数学算法、时间戳等技术，最大程度上降低风险，提高可靠程度并实现资源共享。
二、区块链技术的特征
第一，去中心化。传统的会计信息系统是一个高度中心化的结构，其容易出现信息泄露、被篡改等方面的问题。而在区块链的分布式结构下，无传统会计上的只有一个中心的情况，各个节点互不干扰，享有同等的权利与义务，能实现多个中心协作，降低了交易过程中信息的不对称情况，各个节点均遵循底层协议，无需人工接入，仅依靠机器更加可靠安全，同时可以有效地改善“拜占庭将军”问题，省略了中介机构的介入，保障了更大的稳定性与可信赖程度。第二，匿名性。为了保证各个节点的隐私，区块链技术采用密码学中的手段，而不是依靠第三方机构，减少了信用风险等问题，在数据完全公开的前提下，同时保障了私人隐私的安全性，有助于帮助企业在保护账户信息私密性的同时建立于外部信息系统的联系。第三，开放性。因为区块链技术的去中心化，所有节点都可以参与，所以面向的范围十分广泛，也最大程度上体现了信息的透明度，每一个数据的更新随时同步于其他节点，每一个节点都享有所有的信息。因此，只有保障数据的开放才能保证所有节点的参与性。第四，难以篡改。区块链上的内容需要采用密码学原理进行复杂的运算后才能记录上链，在通过验证后该信息将会被永久储存，并且在区块链上，后一个区块的内容会包含前一个区块的内容，造成篡改的难度非常大，从而使得信息更加安全，增强了数据的可靠性。
三、区块链技术在财务会计领域中的发展现状与应用前景
区块链技术所展现的诸多优点使得其应用范围格外广泛，其应用前景必然是全球性的。以太坊的创始人Buterlin提出区块链是一个神奇的电脑，旨在给世界带来一个创造新机制，说明了区块链是创造经济和社会制度的技术。2016年区块链财团R3CEV了首个分布式账本实验，使用了以太坊和微软Azure的区块链服务连接了11家成员银行，真正实现了无第三方参与的交易。“数学经济之父”Tapscott认为区块链在将来会成为一个完整的系统并发挥巨大作用，我们应该鼓励支持，企业也应当顺应当前趋势，才能为产生更多创意。加之Linux基金会、微软、谷歌等行业持续加大资金投入更加证明了区块链技术可应用的前景。而国内近年来区块链技术迅速发展，应用范围逐渐拓展。此前，招商银行在2007年完成了一笔跨境人民币汇款任务，标志着业内首个区块链跨境清算平台上线。目前，中国人民银行、中央网信办、公安部相继出台了区块链相关监管规定，国内监管机制逐步建立，国内区块链应用将更加广泛。在未来，区块链技术应当加大对财务与会计活动的改变，改善财务会计信息系统。减少传统会计行业中心化的问题，减少人为的管理干预，建立自主管理的信息系统，让信息系统自动获取并自动处理信息，旨在提高会计信息系统的可靠性、自主性，实现真正的自主记账。传统会计行业存在投入大量人力物力，消耗大量的时间，仍然存在失误与疏漏，难以降低审计风险。由于区块链技术中的哈希算法有助于发现会计活动中的违规行为，从而大大规避了风险进而提高了安全性，其中注册会计师渎职的行为也会得到约束。将来在区块链技术下，可以完全实现每笔交易的可追溯性，在会计核算方面引入此技术，改造分布式账本系统，最大化区块链技术中去中心化这一特性，实现每一个节点都能参与其中，交易信息透明化、公开化，真正实现每一笔交易可追溯，便于审核时核对与检索，大大改善徇私舞弊等行为的发生。
四、区块链技术下会计人员面临的挑战
近年来，区块链技术逐渐渗透会计领域，在优越的区块链技术下，大大降低了财务风险，处理海量的数据具有更大的优势，因此会计人员所面临的挑战是巨大的，需要从多个方面提升自己的专业知识与素养，否则在未来将会面临淘汰的风险。
（一）计算机水平落后
互联网时代的背景下，会计人员不能仅仅局限于纸质账本，更需要优良的计算机知识储备。计算机技术与区块链技术相结合，兼顾了大量数据的储存与安全性，这些主流的技术需要会计人员熟练掌握，只有具备完备的计算机知识才能解决未来工作中面临的一系列问题，这需要会计人员加强对计算机知识的深入学习，企业也应当加大培养和提高对聘用会计人员计算机水平的要求。
（二）专业素养不够完备
区块链技术的不断地发展，会计人员相较于计算机技术而言被替代将成为隐患，准确性的不断强调对会计人员的专业素养也在不断提高。区块链技术下的分布式账簿有别于传统的总账账簿，要求全面掌握数据的来龙去脉，实现传统账簿与分布式账簿的对接，不断优化业务系统，保障数据的传输、分享、调取的熟练性，这些都需要会计人员具备深厚的专业素养，需要学习更多的数据分析方法，判断环境的变化并采取预先措施。
（三）对风险预测的把控不足
虽然目前区块链的技术还不算成熟，但是会计人员要有对未来行业主流思想的感知力，对未来风险加以衡量，加快自身转型，复合型人才才是未来市场所需要的人才。区块链技术能代替基本的计算与审计问题，但是具有对未来风险判断和综合分析的会计人员是不能被替代的，会计人员要对风险具有灵敏的洞察力，综合评估风险与价值等各方面再做出决策，只有对区块链技术下产生的海量信息有很强的处理问题的能力，才能不被变革的浪潮所淘汰。
五、财务会计行业未来应对措施
（一）加快人员转型
未来在区块链技术逐渐应用的趋势下，企业应加强会计人员转型，打造更加适合未来发展的综合型人才。引导会计人员深入理解区块链技术，以便于提升工作价值，根据业务需要重新梳理业务，对数据加强分析，将区块链技术更好地运用到未来的业务处理工作中，以便大量数据的提取、共享、输送等。与此同时加强与思想较先进企业的交流学习，不断提升企业素养与追求。
（二）会计监督创新
区块链技术所具备的难以篡改与时间戳等功能，从而保障了会计信息的可信度与安全度，对于会计人员滥用权力等行为有据可依，对于虚假交易与试图违法等行为将会被扼杀在摇篮里，企业应当把握好区块链技术中这一优势，完善审计监督系统，实现会计监督创新，政府完善法律监督体系加以一定的行政监督，充分发挥内部审计机构的作用。这将为审计大大降低时间与成本，也将提高企业管理中的震慑力。
（三）出台相关制度
区块链技术尚处在初期发展阶段，未来虽然具备较深的发展潜力，但是现在相关法律制度仍然不够完善。如果缺少相关制度，在未来交易过程中出现矛盾或重大问题时很难得到解决，没有设立统一的标准，监管上也将出现难度，区块链技术也将很难继续得到推广与认同，财务会计行业应当加快制度化，通过立法与政府指导规范市场，发挥区块链技术的更大优势。六、结语随着行业对环境更加高效、透明化的追求，区块链技术应运而生。区块链技术所涵盖的主流思想必将影响各个行业，伴随着国际会计准则重制，区块链技术对财务会计行业的影响是巨大的，在这其中，会计人员有更多的机会从事富有挑战性的工作，作为会计人员更需要“取其精华，去其糟粕”，充分掌握与运用其所带来的优势，对自身也可以重新审视，不断提升自我，增强职业竞争力，在技术变革的当下努力转型成为复合型人才。企业也不应当停滞不前，面对大环境做出积极的转变，注重人才培养和提高企业自身素质，努力创造价值，做足准备以便于在未来占得先机。
参考文献
区块链技术篇5
一、区块链技术的应用思路
对传统金融来说，区块链技术提供了将“信任基础”由线下高成本到线上低成本的转移方案，在降低信用成本的同时方便信息共享。其作用主要体现在以下几个方面：一是信任强化。区块链技术的溯源能力使业务中交易信息、资金信息等数据清晰透明可追溯，降低了金融业务的风控成本，也为监管部门提供了真实可信的数据。二是改变了数据共享模式。区块链技术多方记账实现了数据的实时共享，交易过程即是清算、交收的过程，节省了对账等额外开销，监管部门可以通过记账节点直接获取交易☐中国工商银行软件开发中心周颖刘朝伟中国工商银行机构金融业务部赵磊信息，实现事中监管。三是推动跨机构合作。区块链技术使数据的有效性得到保障，可以加快跨机构业务的融合协作。四是重塑业务流程。信息点对点传输，一些业务规则可解析成程序，由智能合约自动执行，从而简化现有业务流程。区块链技术在农业农村领域同样适用。以农村产权交易为例，农村产权改革以来，农业农村部门一直都非常重视对村集体资金和农村产权流转的监管，避免农村集体资产流失，且农村产权交易主要的特点是金额大，土地的竞拍价一般很高，对交易透明度、监管力度提出很大的挑战。首先，区块链技术的溯源能力有助于提升广大农村地区资产、资源流转的透明度及可追溯性，也为监管部门提供了真实可信的数据。其次，各市县农业农村局可作为区块链节点，直接获取交易信息，实现事中监控，有效提高数字化治理能力。最后，基于数据可信及实时共享，区块链技术可为农业农村实现多领域跨机构合作带来更多创新可能，让前沿科技创新成果惠及广大农村居民，助力乡村振兴战略实施。
二、“工农e家”实践介绍
1．“工农e家”建设成果为服务乡村振兴战略，工商银行不断完善金融支持乡村振兴的路径和模式，推出“工农e家”数字乡村综合服务平台（以下简称“工农e家”），通过“一窗受理”方式，面向农业农村主管部门、新型农业经营主体、村民三端客户，提供涵盖党务、村务、政务、财务、金融服务的“五位一体”式数字化线上服务。“工农e家”将金融服务功能与村集体的运行管理紧密连接在统一、开放、共建的信息化载体上，实现综合金融服务“一触即达”；创建的“区块链+农村三资”解决方案可有效加强广大农村地区资产、资源、资金流转透明度及可追溯性，建立资产数字可信化服务模式。自“工农e家”2022年初上线以来，工商银行已与16家省级农业农村厅签署战略合作协议，与600多家市县级农业农村主管部门达成信息化合作，覆盖全国各地的157个地市及8.3万个村集体。这是工商银行聚焦农村集体产权制度改革进程、在“金融+农业农村”跨领域合作上的一次有益探索，通过四大场景的全面覆盖，初步建立起工商银行服务农村市场的综合金融生态。2．区块链技术的应用价值“工农e家”以“三资、三地、三务”全维度监督管理为目标，创建“区块链+农村三资”解决方案，以各级农业农村部门、纪检监察部门、单位及广大农村集体经济组织、农户为服务对象，建立起以产权竞拍交易为起点的农村金融服务联盟链，为乡村振兴战略提供工商银行智慧解决方案。首先，为监管部门、各地农业农村局、广大村集体提供基础存证服务。在产权交易中发挥区块链技术的“信任强化”作用，保证交易信息流、资金流等数据清晰透明可追溯，实现资产数字可信化。受益于数字可信化，金融风控效果得到提升，也为监管部门提供了真实可信的数据，有助于主管部门做好农村集体三资监管、财务规范管理、农村产权撮合交易等政务服务工作。其次，可信资产数据构成了乡村服务中的基础数字信用和绿色数字资产。区块链技术多方记账实现了数据的实时共享，为多方提供一个开放、共享、协同的标准化数据协作方式，推进外部数据对接，提升各方互信，从而建立规范化、标准化的“三农”数据资产域。这有助于村集体经济组织实现惠农补贴流向可控、村务阳光透明、党务工作模式创新。最后，进一步发挥了区块链技术的“推动跨机构合作”作用。区块链技术以去中心化的方式构建了多方信任，推动了跨机构合作，有效打破了传统银行金融服务边界，为服务乡村振兴找到了新的突破口和切入点。“工农e家”建立起工商银行服务农村客群的战略“桥头堡”，各地监管部门、农业农村局、广大村集体以此形成资金流、资产流、资源流“三流合一”的合作态势。实现多方互信，促进农村金融创新，有助于涉农产业链企业享受流程便利的普惠融资和支付结算服务。随着行业合作的深入以及数据有效性得到保障，“工农e家”将加快跨机构业务的融合协作，更好地贯彻中央关于“大型银行服务重点下沉”要求。
三、区块链技术赋能乡村振兴的思考
区块链技术篇6
一、区块链基本情况介绍
区块链作为比特币的核心支持技术，是利用块链式数据结构来验证与存储数据、利用分布式节点共识算法来生成和更新数据、利用密码学的方式保证数据传输和访问的安全、利用由自动化脚本代码组成的智能合约来变成和操作数据的一种全新的分布式基础架构与计算范式。通俗的说，区块链技术是一个分布式账本(账簿系统)。每个区块作为一个独立的账簿，包含着所有交易记录。随着时间的推移，新的交易记录被添加到每个区块，一旦书写很难修改或者移除。
区块链技术的主要特征包括：一是去中心化。整个网络没有中心化的硬件或者管理机构，任意节点之间的权利和义务都是均等的，且任一节点的损坏或者失去均会不影响系统其他节点的运作。二是去信任。参与整个系统中的每个节点之间进行数据交换是无需互相信任的，整个系统的运作规则公开透明，所有数据内容也公开，因此在系统指定的规则和时间范围内，节点之间不能也无法欺骗其它节点。三是信息不易篡改。除非能够同时控制整个系统中超过51%的节点，否则单个节点上对数据库的修改是无效的，也无法影响其他节点上的数据内容。
二、区块链技术在保险行业的应用前景
尽管金融科技与保险行业的创新融合不及银行、证券等行业，但由于区块链与保险存在基因上的相似性互助和信任，因而可能成为应用场景中较早实现突破的行业之一。例如咨询公司麦肯锡2016年7月了一份报告表明，当前境外有20家区块链初创公司都在关注保险市场，还有不少保险公司也已投入大量资源研究区块链与传统保险业务融合。区块链将深刻影响保险业态和商业模式，成为未来保险业转型发展的重要方向。
(一)区块链技术有助于支撑保险业服务模式的创新，提高效率，降低成本
区块链技术通过共识机制和智能合约来表达协作规则，实现更有弹性、更加高效的协作方式。智能合约无需投保人申请理赔，也无需保险公司批准理赔，只要触发理赔条件，保单自动理赔，支付理赔金额。由此，通过智能合约，可以自动化关联和执行相关业务流程，不仅可以大大缩短理赔流程，还降低了人工操作成本。实践中，该技术应用于航空延误险、车险。未来通过关联灾害气象数据及对应的损失金额，其在农业保险领域的应用亦有广阔前景。
(二)区块链技术可以加快保险产品的创新发展，推进保险业供给侧改革
利用区块链技术通过共识机制重构信任以建立新型协作机制的特点，可以提升保险公司的风险定价能力和水平，通过对相关物品、数据的追溯回溯，实现对医疗、审计、公证、物流等信用缺失领域险种的开发和创新。以健康险为例，未来区块链解决健康数据的信任和安全问题后，既可以有效降低健康险发展面临的逆向选择和道德风险，还可以降低信息成本、管理成本等，促进保险公司健康险的发展，满足社会利用保险手段抵御健康风险的普遍需求。又如，围绕区块链数据的不可篡改的特点，保险公司可更好地融合积分奖励进行风险定价，加快产品创新。
(三)区块链技术有助于提升行业信息安全，促进保险行业规范发展
保险经营的实质是风险管理，其基础为信息(数据)的处理和管理，因此信息安全是保险行业的立身之本。针对区块链技术信息不易篡改和安全性高等技术特点，部分保险公司正在研究将保单信息、客户信息及理赔信息放到区块链进行存储，避免意外事故对数据安全的冲击。同时，区块链技术重构社会信任形成机制，将有效缩短承保和索赔周期，降低行业交易成本，还有助于保险公司防范欺诈和杜绝道德风险。
三、区块链应用于保险行业的相关建议
客观来讲，区块链技术尚处于发展阶段，探索区块链技术应用在保险行业的落地，还需要经历技术发展和业务模式迭代融合创新的过程。
(一)辩证看待区块链发展现状，积极融入技术研究和应用的浪潮
一是区块链技术带来的去中心化并不意味着中心化组织的消亡。从金融行业发展角度看，基于消费者保护以及公平对待各方利益的原则，中心化部门提供标准规范和规则支持必不可缺。
二是业内既要密切关注国内外发展动态，顺势而为，又应避免追时髦跟风，落入概念的炒作和造词的窠臼。从保险行业发展来看，区块链技术在保险行业落地，初期必然涉及大量的投入，应尽量减小对现有行业基础设施和发展方式的路径依赖，妥善处理好短期盈利和长期转型升级的关系。
三是行业机构应积极融入区块链技术发展的浪潮。区块链在保险行业的大规模应用，需要经历试错、标准化和迭代融合的过程。而标准的制定过程，除了需要一定时间，往往还存在竞争。
目前境内外已组建多个联盟，通过让金融机构和企业在其平台搭建区块链，实现标准化，进而确立标准。四是区块链在保险行业落地应更加注重与保险需求、应用场景、互动模式的结合，如再保险、相互保险、保险征信等领域，强化与社会需求的结合程度，实现单个应用场景的突破比多个场景的浅层次实现意义更加重大。如上海保险交易所联合9家保险公司成功通过联盟链技术验证，扎实迈出了借力金融科技加速我国保险市场现代化进程的步伐。
(二)区块链技术还需突破诸多技术瓶颈，提升拓展性、安全性和体系性
从技术层面看，区块链技术尚不成熟，如近期发生了去中心化自治组织(DAO)最大众筹项目(1.5亿元左右)被攻击事件。因此，区块链在保险行业的应用，技术上还需突破以下几项瓶颈：一是网络拓展性有待加强，吞吐量和存储带宽的矛盾较为突出，一些应用程序上，区块链还无法承载数百万用户的使用。二是安全性仍需提高。区块链的数据安全性基于非对称加密算法，而非对称加密还面临量子计算技术破译的挑战。这大大威胁到了基于区块链技术的数据可信任性，采用区块链技术的金融基础架构的安全性也因此受到威胁。三是行业标准和体系尚在摸索。区块链技术为了满足不同需求的产品，使用多种多样且通常不兼容的技术。为了实现区块链的相互之间的可操作性，需要金融产业参与者的沟通与协调，避免不兼容的账本技术体系相孤立。