失业保险申请流程(6篇)
失业保险申请流程篇1
[关键词]信用卡业务风险成因控制
一、引言
从2003年我国信用卡业务起步至今，每年的发卡量均增长80%以上，截至2008年5月底，全国累计发卡量更是飙升到1.1亿余张。然而，庞大的发卡数字背后是“泡沫”，像一主多卡、睡眠卡的现象屡见不鲜，恶意取现、欠贷不还的客户普遍存在，办卡黑中介、信用卡套现公司层出不穷。近年来，国际信用卡犯罪集团的触角也延伸到了中国。当这些风险积聚到一定程度爆发时，受影响的将不止一两家发卡机构，可能是整个国家的金融体制，甚至是经济发展水平和社会稳定。
二、信用卡业务的特点
1.功能丰富，涉及业务领域多。具有存取现金、消费结算、透支等功能，跨越了资产、负债和中间银行三大支柱业务。
2.参与者多。包括卡组织，发卡机构，持卡人，特约商户，收单机构。
3.自动化程度高，技术因素多。信用卡功能的实现、特点的发挥依赖于ATM、POS、电话银行、互联网等设备和技术。
4.服务前台外延化。打破了传统银行的柜面服务模式，触角延伸到银行以外，并涉及到各个消费领域。
5.申请手续简便，风险较大。申请信用卡是一种“免担保”的方式，其安全性几乎完全依赖于申请人本人的信用。
三、信用卡业务风险的类别
目前，对信用卡业务风险的分类大体上可以分为信用风险、欺诈风险和操作风险三种。
1.信用风险（CreditRisk）是指持卡人由于发生经济问题或主观故意而没有及时、足额偿还欠款的可能性。主要表现为以下几个方面：
（1)恶意透支。恶意透支是最常见的、最隐蔽和最难防范的信用卡犯罪手段。
（2)谎称未收到货物而拒绝还款。即在收到货物后提出异议，慌称从未进行交易或者有交易但没有收到货物为由拒绝还款。
（3)虚假挂失。假装信用卡丢失，利用办理挂失手续到商业银行止付这一很短时间差，大量透支使用。
（4)利用信用卡透支金额发放高利贷，从而长期无成本占用银行资金谋取暴利的目的。
2.欺诈风险（FraudRisk）是指由于遭人冒申请、伪造、盗领、失窃等原因而发生损失的可能性。欺诈类型主要有：
（1)冒名申请。以虚假的身份证明及资信材料申请信用卡，获批后，即刻进行欺诈消费或套取现金。
（2)伪造卡。先利用高科技手段窃取真实的信用卡客户资料，然后再根据非法获取的信息伪造信用卡进行诈骗。
（3)遗失卡或被盗卡。信用卡在邮寄或使用过程中不慎丢失或被他人盗取，从而被他人盗刷。
（4)特约商户欺诈。主要是特约商户的不法雇员通过伪造交易资料骗取收单机构交易款。
3.操作风险（OperationRisk）是指发卡机构因管理和作业流程上的操作不当而产生损失的可能性。
（1)发卡机构内部员工疏忽大意，有章不循、违规操作，对流程执行的力度不够，也会造成不应有的风险。
（2)审批政策及后续流程漏洞造成的损失。
（3)相关配套的软硬件设备安全性低也有可能造成损失。
四、信用卡业务风险的控制
对于风险的控制，我们认为从一张信用卡的产生到消亡的过程，可大致分为三个阶段：
1.发卡前
（1)营销人员把好第一道关。营销人员应注意防范是否有不合规的情况，比如申请表是否是本人填写和签名的，申请人的资信证明是否有伪造涂改的痕迹。对于营销对象的把握，应尽量以大公司，大企业的员工和事业单位的工作人员为目标，争夺优质客户。
（2)建立严格的办卡程序。对于零散客户，要求申请人提供房产证明、购房（贷款）合同、身份证件、大额存单等，在核实原件后一定保留其复印件。对单位办卡，手续可以适当简化，但一定要与单位签订明确双方的责任的协议书。必要时，可以通过电话调查和实地调查等手段进一步核实。
2.发卡中
制好的卡片寄出后通过短信提醒客户卡片已经获批，请注意查收或通过电话询问客户是否收到，最大限度地避免卡片因在邮寄过程中丢失或被盗，而被他人冒用。
3.发卡后
（1)加强对特约商户的管理。对特约商户工作人员进行培训和指导，提高其安全意识和服务水平。对违反协议的行为给予纠正，必要时可中止或取消特约商户受理信用卡的资格。
（2)建立实时监控系统。对授权及收单操作进行监督，发现异常时必要时应及时止付。
（3)正确指导对持卡人的用卡。应正确宣传善意透支，不能过分强调信用卡的透支功能。要大力宣传信用卡方便购物、消费及存取现金的特点，普及信用卡基本知识，逐步改变人们的传统观念。对持卡人还应宣传和讲解信用卡的使用方法，以改变部分持卡人的不良习惯。
（4)建立有效的催收制度。对免息期即将到期的客户进行善意的提醒。对到期未还款的客户进行电话催收，或寄发催款单，并指导其正确还款。对于多次电催无效的客户，要进行上门催收，必要时通过法律途径追讨欠款，并将其列入“黑名单”对其以后的任何申请都予以拒绝。
参考文献：
[1]袁笑冬:信用卡风险的主要特性与成因分析[J].中国信用卡2006，(06):43～46
失业保险申请流程篇2
一、统筹的内容
失业保险市级统筹是指在市行政区划内，参加失业保险的单位及其人员，都同属一个统筹区，实行统一参保范围、统一缴费标准、统一待遇计发办法、统一经办流程、统一基金管理、统一信息系统的制度。
二、缴费标准
市级统筹后的缴费标准仍统一按《省失业保险条例》规定筹集。即：用人单位按职工月工资总额的2%、职工个人按本人月工资额的1%缴纳失业保险费。
对难以确定缴费基数的非公有制企业，可采取定额征收的办法。
三、失业保险待遇计发办法、标准及申请领取程序
参保人员的失业保险待遇计发办法、标准及申请领取程序按照《省失业保险条例》规定执行。
在市本级参保缴费的失业人员，其失业保险待遇的申请领取、审核、发放由市本级失业保险经办机构负责。在各县（市、区）、台商投资区参保缴费的失业人员，其失业保险待遇申请领取、审核、发放由所在县（市、区）、台商投资区失业保险经办机构负责办理。
属于本统筹区内参保人员的失业保险关系随劳动关系转移，但不办理失业保险基金转移。跨统筹区转移的按《省失业保险条例》规定执行。
四、基金征缴
全市失业保险年扩面、征缴、清欠任务由市失业保险经办机构根据县（市、区）、台商投资区应参保人数、上年度市平均工资和省下达的目标任务提出计划，经市人力资源和社会保障局征求市财政局、市地税局意见后，报市政府批准下达，纳入对县（市、区）政府、台商投资区管委会工作绩效评估指标考核。
失业保险基金由地方税务部门按属地管理原则负责征收，按原渠道解缴，缴入市级国库，并由市财政划入失业保险基金财政专户。
对因未完成当年失业保险费征收任务而形成的年度失业保险基金缺口，由失业保险基金滚存结余留存县级财政专户支付，仍不足的再由同级财政资金弥补。
五、基金使用和管理
市本级、县（市、区）、台商投资区统筹前失业保险基金滚存结余是市级统筹基金的组成部分。市级统筹后，县级失业保险基金滚存结余按40%上解市级财政专户，其余基金暂留存县级财政专户，动用基金滚存结余需经市人力资源和社会保障局、市财政局审批。
失业保险基金实行收支两条线管理办法，由市人力资源和社会保障局、市财政局统一编制基金预决算，报市政府批准后实施。基金支出项目按照《省失业保险条例》等规定执行，实行“季度预拨、年度结算”的办法，由市级失业保险基金财政专户拨付县级失业保险基金财政专户。
失业保险基金经办机构要根据支出项目、发放人数、发放标准等测算，于每年度12月20日前提出下一年度失业保险基金用款计划，经同级人力资源和社会保障、财政部门审核后，送市级失业保险经办机构复核和汇总，经市人力资源和社会保障、财政部门审批，作为办理拨款依据。
市财政局负责按规定上解省级调剂金。
市、县级财政部门要确保失业保险经办机构失业保险待遇支付，原则上县级失业保险支出户应预留不低于支付两个月失业保险待遇的周转金。
六、经办流程
市级统筹后，各级失业保险经办机构实行统一规范的参保登记、缴费申报、基金征缴、待遇支付、档案和财务管理等工作程序和服务标准。具体经办流程仍按照《省失业保险条例》相关规定执行。
七、信息系统
按照“金保工程”建设规范，结合“劳动99”三版建设的要求，建立失业保险信息系统。要充分运用信息管理手段做好失业保险业务工作，逐步实现业务经办全程信息化，提高工作效率和服务质量。
八、失业保险经办机构管理体制及工作经费
失业保险实行市级统筹后，失业保险经办机构管理体制不变，经费列入同级财政预算安排。
九、组织领导
失业保险市级统筹关系到全市广大参保职工切身利益，关系到社会和谐稳定。各级政府各有关部门要充分认识实行市级统筹的重要性，进一步解放思想，服从大局，建立健全统一规范的失业保险市级统筹机制。
失业保险申请流程篇3
就业困难人员认定标准
一、范围和认定标准：
就业困难人员是指在法定劳动年龄内、有劳动能力且有就业愿望并已进行就业和失业登记的下列人员。
(一)城镇登记的“4050”失业人员(女满40周岁，男满50周岁)，以下简称“4050”人员;
(二)持有《残疾证》并经劳动部门劳动能力等级鉴定达到5-10级的城镇残疾人;
(三)经申报确认的零就业家庭成员以及享受城镇居民最低生活保障待遇期间女满35周岁、男满45周岁的城镇失业人员;
(四)在城镇规划区内，完全丧失土地且女满40周岁、男满50周岁的失地人员;
(五)连续失业一年以上女满35周岁、男满45周岁，经公共就业服务机构提供职业介绍服务3次以上、非因本人原因仍未能就业的城镇失业人员。
二、认定程序
(一)符合城镇就业困难人员条件之一的就业困难人员，均需持本人身份证件、户口本、《就业失业登记证》到辖区街道(乡镇)劳动保障事务所办理申请登记。按照范围和认定标准各类申请就业困难认定的人员需出具以下材料。
1、城镇登记的“4050”失业人员，已参加社会保险的提供参加社会保险凭证;
2、残疾人提供民政部门出具的《残疾证》和劳动部门出具的劳动能力等级鉴定证明;
3、城镇享受最低生活保障待遇期间女满35周岁、男满45周岁的失业人员提供民政部门出具的低保证明;
4、完全失去土地的失业人员需提供土地征用相关证明，参加社会保险的提供参加社会保险凭证;
5、连续失业一年以上女满35周岁、男满45周岁的失业人员需提供公共就业服务部门出具的经3次以上职业介绍仍未就业证明。
(二)需本人填写《城镇就业困难人员认定审批表》。
(三)街道(乡镇)劳动保障事务所受理后，由专职人员调查核实、公示，街道初审认定手续后，由旗县区劳动就业部门审核认定，并报盟市劳动就业部门备案。
(四)办理时限。
街道(乡镇)劳动保障事务所应在受理后10个工作日内完成。
旗县区劳动就业部门应在5个工作日内完成。
三、认定管理
(一)工作人员要对《城镇就业困难人员认定审批表》填写的内容是否完整准确予以查验，并输入计算机信息系统管理，建立电子档案。
(二)街道(乡镇)劳动保障事务所要对困难人员的管理实行动态监控，每年对《就业失业登记证》年检。
(三)旗县区公共就业服务机构负责对审核认定符合条件的就业困难人员，要在《就业失业登记证》上加盖旗县区以上就业服务机构印章，并注明符合城镇就业困难人员的类型和批准时间。
(四)旗县(区)以上公共就业服务机构要建立对城镇就业困难人员认定工作的指导、监督和检查机制。对该办法的执行情况及发现的问题，及时向上一级公共就业服务机构报告。
就业困难人员认定工作流程
一、服务内容
对“就业困难人员”进行认定。
二、服务依据
《中华人民共和国就业促进法》;《就业服务与就业管理规定》(劳动和社会保障部第28号令);《山东省就业促进条例》;《关于印发淄博市〈就业失业登记证〉管理暂行办法的通知》(淄人社发[2011]109号)。
三、申报材料
由本人持《就业失业登记证》原件、身份证原件及复印件、户口簿原件及复印件，并按申请就业困难对象类别分别提供以下材料：
1、大龄失业人员(失业职工中的“4050”人员)：最近一次就业单位出具的有效的解除或终止劳动合同(关系)证明;
2、“双零”家庭认定由家庭成员持居民户口簿、身份证、收入证明等有关资料向所在社区(村)提出申请，经街道(乡镇)公共就业服务平台初审后在申请人所在社区(村)公示3天，公示无异议的报区劳动就业办公室认定;
3、抚养未成年子女的单亲家庭成员：户口簿、户籍所在地民政部门出具的单亲家庭证明或法院判决书;
4、享受最低生活保障人员：《低保证》原件及复印件;
5、残疾人员：《残疾证》原件及复印件;
6、连续失业一年以上人员：以就业失业登记证上记载的到公共就业服务机构进行失业登记的时间满一年为准。其中：就业转失业人员提供原单位解除劳动合同证明书复印件，新成长劳动者提供村居(社区)出具的无业证明。
失业保险申请流程篇4
一、变更管理的标准流程
商业银行在不断发展中，不可避免地会存在各种各样的变更活动，无论是自行开发的软件版本投产，还是修改供应商提供的软硬件参数，或是改变系统、网络部署模式、搬迁机房等操作，如何对以上各类变更活动进行有效管理？一般情况下，建议通过规范化、标准化变更管理流程的方式，对变更申请、审批、准备、实施等全流程进行精细化管理以减小变更可能引发的生产事件及对业务连续性产生的影响。具体流程如图1所示。（1）变更申请变更申请作为变更流程的第一步，应由需求方向实施方提出正式的变更申请，通常要填写统一的变更申请表并注明申请人、申请时间、详细的变更需求、原因及内容、期望变更完成时间等。对于中高风险变更，需求方还应评估该变更可能产生的影响。最后，变更申请表经由需求方的负责人审核后提交给实施方。（2）变更准备实施方接收到变更申请后，根据变更需求制定详细的实施方案，内容应包括：实施过程的详细步骤、实施完成的验证方案、实施不成功的回退方案等。实施方案应由技术部门负责人进行审批。对于中高风险变更，还应由技术专家对实施方案进行评审后提交给管理人员进行审批。（3）变更实施实施部门应安排有经验的技术人员实施变更，实施人员应严格按照实施方案实施，并保障双人操作，一人实施，一人复核。实施完成后，必须认真审核结果并进行技术验证。（4）变更反馈变更实施完成后，由需求方进行需求验证，验证通过后，应反馈给实施人。对于未成功实施的变更，应及时联系实施人，分析变更失败原因，准备进行下次变更。
对于以上标准流程，还应重点关注以下几点：（1）准确定义变更风险度不同的变更风险引起的关注程度是不一样的，对于高风险变更需要各方面的业务骨干、技术专家，甚至高层领导一同研究实施方案，确认实施步骤。但是对于低风险变更，一个技术人员即可确定如何进行操作。因此，准确定义变更风险度对于提供所需的技术及人力资源极其重要。同时，如果一个高风险变更被定义成了低风险，并未引起大家的足够重视，则可能会引起重大的生产事故。（2）变更实施时间的选择对于有计划的变更，应充分考虑时间安排的合理性，应选择在基本不影响业务的情况下实施，例如一些重要柜面业务系统的变更，为保障不影响正常业务的开展，应选择在周末的夜间进行。对于紧急变更，也应尽可能的在满足时间要求的情况下，选择在对系统影响最小的时候实施，例如在正常工作日要实施紧急变更以解决某个业务系统的bug，此时，应在该业务系统交易量最小的时刻进行操作，以防止由于高峰时段业务的突然中断而产生巨大影响。（3）高度重视变更审批变更审批决定着做不做变更，以及怎样做。在变更申请中，需求的审批应在进行了充分的业务影响分析的情况下完成，以保障变更确实能在风险可控的情况下达到预期目标。在变更准备中，审批者需尽职尽责，严格审核实施方案，以保障实施结果的正确性并保障在产生问题时能及时回馈。对于由方案不完善、不准确这类原因所导致的变更失败等问题，变更审批人员甚至应承担比实施方案制定人员及实施人员更多的责任。（4）紧急变更应参照标准流程执行对于紧急变更，可通过邮件或电话先进行审批，实施完成后可再按照正式流程进行加补申请。但是对于变更方案的制定、实施及反馈仍需按照标准流程进行，并需要有资质的人员进行把关审核，保障紧急变更能以对业务影响程度最小的形式进行。
二、变更管理中应关注的其他方面
1.建立一套全面完善的制度规范体系为提高变更管理的有效性，规范变更的处理流程，合理有效地调配资源，防范变更风险，建立一套广泛适用于全行的变更制度规范体系是不可或缺的。其中，应包括以下强制规定：（1）各个变更相关部门及岗位的职责；（2）变更各个阶段的活动内容及相关要求，并细化到针对不同类型、不同风险程度的变更管理，采用不同流程；（3）变更实施方案的编写要求与具体步骤，比如实施方案中不能含有客户敏感信息，网络类实施方案应精确到指令级等；（4）应明确各种例外情况的处理方法，特别是对紧急变更要给出一套行之有效的流程方案。通常，变更管理作为一个单独完整的制度被提出，但有时可能也与问题管理、事件管理等IT服务共同组成一套体系规范。
2.培训的重要性在变更管理的过程中，加强人员培训是必不可少的关键环节。不论是对制度规范的理解，还是技术水平的提高，都应该有规划、有组织地进行系统化的培训。同时，还应进行安全意识的培训，重点关注变更管理中的安全方面，例如保护客户信息敏感性的重要性，关注生产环境与测试环境的网络隔离、防止变更人员的客户端感染病毒等。
3.对变更的审计为保障变更管理按照制度流程执行的规范性，需要指定专人定期对变更进行审计。审计主要关注以下方面：（1）变更申请、准备、审批、实施、验证、反馈等各环节的合规性；（2）变更实施方案的质量，包括生产变更方案是否细化到指令级，应急方案和回退方案是否具有可操作性，变更内容是否符合变更需求，变更实施方案是否审批到位等；（3）紧急变更流程，重点审计变更实施未经任何形式的审批，也就是未经变更流程实施变更，这种情况极易产生生产事件，对于这种情况，审计程序应先找到发生变更的事实，可通过信息系统日志记录，然后从中去寻找是否有变更申请，是否有未经过变更审批就进行操作实施的不符合项。需要注意的是，变更审计人员应保持独立性，不能执行自己所参与变更的审计任务。此外，变更审计结果应引起各级领导的高度重视并积极加以整改。
失业保险申请流程篇5
账务处理
遭受资产损失的小企业应该先在会计账务上进行处理。增值税方面，库存商品、存货等按正常的抵扣程序进行账务处理即可。销售符合增值税减半按4％征收的固定资产：借：固定资产清理、累计折旧；贷：固定资产。借：银行存款；贷：固定资产清理、应交税费—应交增值税（销项税额）。借：固定资产清理；贷：营业外收入—固定资产清理、营业外收入—政府补助收入。销售已抵扣进项税的固定资产：借：固定资产清理、累计折旧；贷：固定资产。借：银行存款；贷：固定资产清理、应交税费—应交增值税（销项税额）。借：营业外支出；贷：固定资产清理。所得税方面，各类资产损失的账务处理如下：
第一，货币资金损失。报经批准前，借：待处理财产损溢—待处理流动资产损溢（实际损失）；贷：库存现金或银行存款（实际损失）。批准后，借：其他应收款（可收回的保险赔偿或过失人赔偿）、营业外支出—货币资金损失（准予扣除的损失额），贷：待处理财产损溢—待处理流动资产损溢（该科目余额）。
第二，存货损失。报经批准前，借：待处理财产损溢—待处理流动资产损溢（价款）；贷：材料采购或原材料或库存商品等科目。批准后，借：其他应收款（可收回的保险赔偿或过失人赔偿）、原材料等科目（残料价值）、营业外支出（准予扣除的损失额）；贷记待处理财产损溢—待处理流动资产损溢（该科目余额）。低价出售灾后无法使用的原材料：借：待处理财产损溢；贷：原材料。借：应收账款或银行存款；贷：其他业务收入、应交税费—应交增值税（销项）。借：其他业务成本、营业务支出—非常损失；贷：待处理财产损溢。
第三，固定资产损失。毁损的固定资产：转入清理，借：固定资产清理（该项固定资产账面价值）、累计折旧（该项固定资产已计提折旧额）；贷：固定资产（该项固定资产原价）。发生清理费用时，借：固定资产清理（清理过程中支付的费用或相关税费）；贷：银行存款。收回固定资产的变价收入时，借：银行存款或原材料等（取得出售价款、残料价值和变价收入）；贷：固定资产清理（取得出售价款、残料价值和变价收入）。应由保险公司或过失人赔偿时，借：其他应收款（保险公司或过失人赔偿）；贷：固定资产清理（保险公司或过失人赔偿）。确认固定资产清理净损失：借：营业外支出—非流动资产处置净损失（准予扣除的损失额）；贷记固定资产清理（该科目余额）。
第四，在建工程损失：报经批准前，借：待处理财产损溢—待处理非流动资产损溢（该项在建工程账面价值）；贷：在建工程（该项在建工程账面价值）。批准后，借：原材料等科目（残料价值）、其他应收款（可收回的保险赔偿或过失人赔偿）、营业外支出—非流动资产处置净损失（准予扣除的损失额）；贷：待处理财产损溢—待处理非流动资产损溢（该科目余额）。小企业发生的工程物资损失，比照存货损失进行处理。
申报流程
增值税方面首先，检查仓库的库存，清理库存商品、原材料及固定资产等实物，并与账务进行核对，产生损失清单；其次，收集商品及原材料购进及生产的相关原始凭证，如：进项税发票、运费发票、出库单、领料单等；然后，准备好原始资料后，根据损失大小，请第三方做财产损失鉴证或税务机关进行核查；最后，根据税务机关确认后的财产损失报告，调整相关账务。
清查各类财产的受灾损失，计算受灾损失金额。对财产损失进行账务处理。搜集受灾损失的证据材料，邀请税务机关到现场查验，到相关部门办理受灾情况证明、保险公司理赔情况说明等税务机关要求提供的证据。进行财产损失鉴证。企业在进行财产损失申报时有两种情形：一是单项或单批量金额较大的（指占企业该类资产计税成本10％以上，或减少当年应纳税所得、增加亏损10％以上），应有专业技术鉴定意见或法定资质中介机构出具的专项报告；二是单项或批量金额较小的，应出具企业内部有关技术部门的技术鉴定证明。要税务机关不指定鉴证机构，只要该机构具有法定资质即可。财产损失鉴证后，有第三方出具的鉴证报告，税务机关除了对资产损失金额较大或经评估后发现不符合资产损失税前扣除规定、或存有疑点、异常情况的资产损失外，一般情况不作核查。
向主管税务机关提交申请。企业应在资产损失发生且会计上已作损失处理的年度内或年度申报时提供以下资料：《企业资产损失（专项申报）税前扣除申报表》、《资产损失专项申报明细表》、《企业资产损失（专项申报）税前扣除报送资料清单》。存货计税成本确定依据（包括相关入库手续、相同相近存货采购发票价格或其他确定依据）；固定资产的计税税基础相关资料；在建工程工程项目投资财面价值确定依据。企业内部关于存货报废、变质情况、残值情况说明及核销文件；在建工程工作项目停建原因说明及相关材料，包括国家明令停建项目的文件、有关政府部门出具的工程停建、拆除文件。
失业保险申请流程篇6
关键词：商业银行；贷款；信用风险
银行贷款信用风险管理主要是以投资为目的，根据客户详细资料，对客户进行评估，并在整个贷款期间对客户的信用进行监控、管理，从而尽量防范客户出现信用风险的活动。对商业银行而言，其贷款收益是发生在未来，在贷款过程中本身具备一定风险，如利率风险、市场风险等。在实际中，银行为了获取更多贷款利润，就需要积极进行贷款信用风险控制。
一、商业银行贷款信用风险的类型
对于商业银行贷款信用风险，其主要包括以下几种情况：①个人贷款信用风险，其主要包括投资贷款、汽车贷款、助学贷款、房屋贷款等类型，个体客户的实际情况有所不同，加上其经济收入问题，很有可能由于某些突发情况而出现变化，甚至有的个体会因为突发情况而丧失获取经济的能力，这就会出现还款风险，在实际中个人贷款违约率要高于企业贷款违约率。②结算信用风险，其主要是银行在为客户提供贸易、转账等结算等服务时，付款人在交易回购债券、金融衍生品时，受到损失。③信用价差风险，有的资产对于信用等级十分敏感，当信用等级下来以后，这些资产与没有风险的资产相比较，会出现比较大的信用价差，导致资产价格逐步下降，在此过程中银行很有可能因此遭受损失。④企业贷款信用风险，这种贷款信用风险是商业银行最为重要的控制类型，当企业向银行提出贷款申请时，银行必须对申请贷款的企业进行样的审核，同时还需要保证银行内部的审贷岗位相互分离，全面掌握申请贷款企业的真实情况。如果银行对申请贷款企业的相关信息不了解，就急于放款，当企业出现经营不当，或者是信用不佳等情况时，就会出现还款不及时的情况，甚至会出现不还款的行为，对银行利益造成损害。
二、商业银行贷款信用产生原因分析
在实际中，引起商业银行贷款信用风险的匀速有很多，如银行本身因素、客户因素、市场因素等，下面对此进行详细分析。
（一）银行贷款定价错误引起风险在我国，商业银行实施的是存款利率确定上限、贷款利率决定下限政策，而在实际中，商业银行进行浮动贷款利率管理时，采取的方法过于简单，并且很多银行的商业贷款利率处于稳定状态，这种方法对于银行扩大资金、将资金看作是长期使用是很有帮助的，但是对于贷款这种相对短期的行为，贷款使用期限和执行利率之间不匹配，与风险收益不相互对应的贷款定价方式，导致在出现信贷风险后，难以获取更加有效的补偿，或者是资金准备不充足，这就会引起贷款信用风险。
（二）信息不对称从当前银行发展情况看，还存在信息不对称的情况，其在银行信贷市场中，主要体现在银行和企业之间的信息不对称，银行在为企业放款之前，会通过各种途径来获取企业的盈利水平、经营能力、发展战略等信息，但是对企业而言，其为了成功获得银行贷款，就会出现隐藏对自身不利信息的行为，在这种情况下，银行与企业之间就会出现信息不对称的现象。而信息不对称下，一方要想获得最大利益，就会对另一方的利益带来损害，这就会引起贷款信用风险。对银行来说，由于信息不对称的存在，其难以把握贷款人今后的发展情况，为了保证自身利益，就会将款项划拨给市场信用比较好的客户。
（三）信用体系不完善就目前而言，我国个人财产申报制度还不完善，个人及家庭收入情况不对外公开，同时个体收入中，有很多货币收入及额外收入，其在向银行申请贷款时，提供的收入证明有一部分属于未验证内容，银行难以彻底把握贷款人的真实经济收入情况。加上我国当前关于个人信用体系管理还不完善，使得银行难以公平、客观、理性的态度对个体信用情况进行评估，这就会对银行贷款信用风险管理带来影响。
（四）经济环境及宏观政策的影响近几年我国资本市场发展相对比较快，在市场上企业、个体通过银行机构获取贷款融资的方式要远远超过其他融资方式，并且银行贷款呈现逐年上升的发展态势，而这也造成能力企业、个体在融资上过于依赖银行。在经济稳定下，这种模式下风险不容易显现，但是在复杂的市场经济环境下，影响经济发展稳定性的因素却不断增加，这就会造成了银行会大量集中经济风险。另外，随着信贷规模的扩大，国家难免会实施从紧宏观政策，这也会进一步加大银行风险，对银行贷款信用风险管理带来影响。
三、提高商业银行贷款信用风险管理力度的策略
（一）创新银行风险管理观念风险管理观念属于现代化的管理思想，应该彻底融入商业银行的整个发展环节，银行必须对风险管理有全方位的认知，充分把握影响风险管理的要素。在实际中，企业提出贷款申请以后，银行必须通过各种渠道，尽可能获取企业的全面信息，减少信息不对称引起的不良贷款风险。银行必须对申请贷款的个体、企业还款能力、资产情况进行严格审查，在其信誉程度良好的基础上，根据其经济实力，确定其贷款额度，同时银行还应该对贷款人抵押、质押的物品及其价值进行审查，如果遇到特殊情况，还需要安排专人进行实地考察，以此确定是否可以为申请人放款。为了实现贷款信用风险的转移，银行还可以加强与市场上的第三方担保企业进行合作，当贷款人出现还款不利的情况后，由担保企业代替其还款，从而降低银行的损失。此外，商业银行在进行信贷审批时，必须严格地按照相关程序进行，要明确审批信贷人员的职责，设计合理的贷款申请流程，完善定价体系，在信用贷款的每一个环节都要融入风险管理观念，从而提高银行贷款信用风险管理效果。
（二）完善风险管理流程及技术在实际中，商业银行还应该进一步完善自身的风险管理流程，在银行内部应该加强内部监督审计，并落实岗位职责、审核放贷分离管控、授信授权管控等是有段，打造一个系统化风险管理模式，实现风险识别、风险评估、风险决策、风险监控、风险处置等规范化的联动体系，并将其涵盖于整个贷款业务中。商业银行需要结合自身的发展战略，制定相对应的贷款信用风险管理战略，对风险进行量化分析，并强化风险控制反馈，做到从源头上进行风险管理。商业银行在优化风险管理技术时，可以采取以下方法：①实施内部评级法，要将内部模型、操作风险高级计量方法等应用带银行贷款信用风险测量中，对申请贷款方所从事的行业风险情况进行分析、估算，并计提科学的资本，降低银行贷款信用风险。②关于贷款信用风险，银行可以对其进行等级划分，并综合判断贷款对象的各项财务指标，如贷款形态、贷款期限、贷款方式等，判断贷款方风险发生概率实施针对性监控。
（三）完善贷款人管理制度对商业银行而言，需要构建完善的信息系统，并加强与其他银行的合作、信息共享，全面调查贷款人的信用、经济水平。银行要制定系统规范的信用评级体系，针对不同等级的贷款人，设置不同的贷款金额上限，并在放款以后，要对贷款人的资金使用情况进行监督，在还款期限内，需要对贷款人信用水平、经济状况进行全面评估，并监督、引导贷款人主动还款。银行需要在实施放款措施之前，对贷款申请企业的生产能力、财务情况、经营状态进行全方位的调查分析，并对每笔贷款信用风险进行评估，判断出企业违约率、违约损失率、经济资本等，以此制定高价策略，这样一方面可以将质量低、信誉差的企业拒绝在贷款门槛以外，另一方面也能借助高利率还弥补银行存在的贷款信用风险。此外，在实际中，为了确保银行内部评级工作的顺利开展，银行还应该构建更加完善的内部评级制度，银行需要成立专门的客户信用档案，做好客户信用调查、征信等活动，结合客户信用等级进行放款。
（四）优化不良资产处置在商业银行发展中，做好不良资产处置工作，可以在极大程度上降低贷款信用风险，弥补银行因无法及时收回贷款本息而出现的损失情况。①加强与工商、审计、会计师事务所等其他部门之间的合作，在市场经济下，企业的资本关系比较复杂，而市场也千变万化，单纯依靠银行来处理不良资产是比较困难的，所以银行需要加强与这些部门之间的合作，共同处理不良资产，以此更好的处理企业债权债务关系不清楚的情况。②采取科学的手段进行不良资产处置，商业银行要改变以往呆账核销、坏账、资金清收等处理不良贷款的手段，可以利用产品工具转移风险、提升产品流动性、创造价值等，提升银行的财务水平。银行还可以借助市场中的中介机构，对自身无法管理的抵押品进行保养、维修，提高其抵押价值。而这也需要银行在放贷时，要减少信用贷款，尽量收取抵押、质押品，这样如果贷款人难以及时还清贷款，银行可以处置抵押品，以此减少自身损失。