合同管理汇报材料(精选8篇)
合同管理汇报材料篇1
按照《关于建筑业企业项目经理资质管理制度向建造师执业资格制度过渡有关问题的补充通知》（建办市[2012]54号，见附件一）及《关于建筑业企业项目经理资质管理制度向建造师执业资格制度过渡有关问题的说明》（建市监函[2012]82号，见附件二）的要求，我省将组织开展一级、二级建造师临时执业证书申报工作。现将有关事项通知如下：
一、受理范围
按属地化原则，省管建筑业企业和驻冀中央企业中依法取得一级或二级项目经理证书的人员，且通过2011年年检、无《注册建造师管理规定》（建设部令153号）第十五条规定行为和未取得建造师注册资格的，可以按本通知要求申报一级、二级建造师临时执业证书。
二、申报条件
符合受理范围内的项目经理申请一级、二级建造师临时执业证书，还应符合以下规定：
（一）申请一级建造师临时执业证书应符合下述条件之一：
1、2012年度担任大型工程施工项目经理的；
2、2012年度未担任大型工程施工项目经理的，应当同时满下列条件:
（1）年龄不超过55周岁；
（2）符合《建造师执业资格考核认定办法》（国人部发[2004]16号）和《关于印发<一级建造师注册实施办法>的通知》（建市[2012]101号）中业绩规模、数量和专业要求。年龄、业绩计算时间截止到2012年12月31日。
（二）申请二级建造师临时执业证书应符合下述条件之一：
1、2012年度担任中型工程施工项目经理的；
2、2012年度未担任中型工程施工项目经理的，应当同时满下列条件:
（1）年龄不超过55周岁；
（2）符合省人事厅、省建设厅《二级建造师执业资格考核认定办法》的规定和《关于印发〈河北省二级建造师执业资格考核认定工作实施细则〉的通知》（冀建执[2005]8号）中业绩规模、数量和专业要求。年龄、业绩计算时间截止到2012年12月31日。
三、申报材料
（一）应提交的材料
1、已粘贴一寸免冠照片的《一级建造师临时执业证书申请表》或《二级建造师临时执业证书申请表》；
2、一级或二级项目经理资质证书复印件；
3、身份证复印件；
4、申报工程业绩相关证明材料，包括：
（1）项目经理任职文件复印件；
（2）经建设行政主管部门或有关行政主管部门备案的施工承发包合同（不含合同通用条款）复印件；
（3）工程竣工验收文件复印件（2012年度未完工的项目除外）。
上述申报材料应提供相应的原件备查。
（二）申报材料要求
1、申请单位应对申报材料的真实性负责，不得弄虚作假，一经发现取消申报资格，并吊销原项目经理资格证书。
2、申报材料按本条（一）要求提交材料的顺序，且把一份申请表和附件装订成册。书面申报材料应使用A4规格的纸张。
3、申报材料份数要求：申请建筑工程、机电工程、市政工程、矿业工程的报送申请表和汇总表均一式二份；申请其他专业的，报送申请表和汇总表均为一式三份。附件材料一式一份。上述材料均按个人单独装入档案袋。
四、申报程序
（一）申请。
申请人在河北建设网（）上如实填报《一级建造师临时执业证书申请表》或《二级建造师临时执业证书申请表》，网上申报成功后，打印自动生成条形码书面申请表。申请表中必须由个人签字并加盖单位公章。
（二）受理。
聘用企业完成网上申报后，将本企业所有申报人员汇总打印《企业一级（二级）建造师临时执业证书汇总表》（见附件），并将申请表、申报材料及原件报设区市、扩权县（市）建设行政主管部门和省建设厅驻外管理处。其中，主项为市政公用建设工程的建筑业企业的项目经理无论何种专业，均统一报送各市市政工程施工企业资质管理部门。省建设厅驻京、津、沪、晋外管处负责其所管企业资料的受理和集中上报工作。
（三）初审。
一级建造师临时执业证书申报材料由设区市、扩权县（市）建设行政主管部门和建设厅驻外管理处负责汇总后，报省建设厅初审。二级建造师临时执业证书申报材料由设区市、扩权县（市）建设行政主管部门和建设厅驻外管理处负责初审。请各地于2013年1月15日前，将本地企业《一级（二级）建造师临时执业证书初审意见汇总表》和电子文档（见附件三）以及企业申报材料（含业绩相关原件）报送至“河北省建设厅执业资格注册中心”，逾期不再受理。
（四）审批。
省建设厅组织专家重点对项目经理资质证书有效性、真实性及其在岗情况和申报工程业绩进行审核，由本专业评审小组签署意见。其中，申请一级建造师临时执业证书的，审核合格的，于2013年1月31日前以正式文件报建设部建筑市场管理司审批。申请二级建造师临时执业证书的，由省建设厅审批。
（五）颁发证书。
经建设部和省建设厅审批合格的，由省建设厅向符合条件的颁发一级或二级建造师临时执业证书和执业印章。
五、申报要求
（一）申报人应当根据自身工程业绩情况，选择一个专业进行申请。防水、防腐、消防、建筑智能化等专业企业的人员可申请相近专业一级（二级）建造师临时执业证书。
（二）具有建筑业企业一级项目经理资质证书的人员，可同时申请二级建造师临时执业证书。当不具备颁发一级建造师临时执业证书条件时，可按二级标准审核。
（三）申报的每一项工程仅限一人使用，且使用人必须是该工程项目的项目经理。
六、有关说明
（一）取得一级、二级建造师临时执业证书的人员，其注册、执业、变更、注销和继续教育等，按照注册建造师制度有关规定执行。证书有效期均为5年，于2013年2月27日废止。
合同管理汇报材料篇2
1、 早上9点前提交资金日报表、承兑明细表、信用证未付明细表
2、 上午将本日须付款凭单交主管审核签字，下午3点前付款
3、 下班前将本日现金、承兑汇票进行盘点核对
4、 将下午将银行结算凭证取回交制证人员制证
5、 对票据进行审核将票据及时托收
6、 关注外汇汇率、银行利率变动及外汇管理政策
7、根据业务情况更新借款明细表、应付票据明细表
出纳岗位每周必做：
1、 每周一将上周付汇资料进行核对，及时收集报关单、付汇核销单、合同等进行外汇核销
2、 每周将外汇资金与信用证未付情况进行对比分析，提醒主管关注外汇收付汇款变动
3、 及时安排工作，做好每周四的现金报销工作
4、 根据资金月度计划及用款申请单（审批后）安排材料付款
出纳人员每月必做：
1、 月末及时提交月度利息、应付票据、信用证付款计划
2、 每月20日前及时将利息付款至指定帐户
3、 月末将货币资金、票据盘点数与帐面进行核对接受公司抽盘
4、 对连续3个月未用帐户采用适当方式提醒集团财务及部门主管注意
5、 关注公司资金变动每月7日提交上月资金运用报表
出纳人员每年必做：
1、 根据日常业务统计分析，编制日常存量资金预测数
2、 做好每年的工作总结，提交资金管理及运用建议
重点工作：
利息、应付票据、信用证、借款的跟踪 进出口收付汇的核销 资金的安全
财务工作岗位日常工作指引（税务部分）
税务会计每天必做：
1、 关注税收政策的变动及新政策对公司的影响，及时提醒公司领导
2、 协助解决外部门提出的税务问题，为公司内部需要提供咨询服务
3、 根据销售管理部门的申请，及时开具增值税发票（次日上午前）
4、 每日上午将上日开票情况输入销售管理系统
5、 每日关注出口开票及单据是否过期是否需要延期，及时办理相关手续
6、 核对各单位的发货、来款情况，督促下游客户开票资料的完善，提供各合同单位已发货未开票信息。
税务会计每周必做：
1、 每周关注进项税额、销项税额注意交税情况
2、 及时将出口退税申报资料收集申报结束，防止过期
3、 关注国产设备的税款抵扣事宜并及时处理
税务会计每月、季必做：
1、 及时完成相关税务申报及税款的用款申请划拨
2、 及时完成地税季度小税种的申报及用款申请
3、 及时完成季度所得部申报
4、 月底前完成本月增值税发票、运费发票的认证
税务会计每年必做：
1、 三月份前完成资产损失、坏帐损失等申报鉴定工作
2、 三月份前完成年度所得税申报及汇算清缴工作
3、 完成年度小税种的汇算清缴
4、 完成年度纳税等级的评定申报工作
重点工作：
出口退税的处理 发票认证 年度汇算清缴
财务工作岗位日常工作指引（成本部分）
成本会计每天必做：
1、 关注每日水、电、汽消耗情况，出现异常及时报告
2、 关注每日加工质量，出现成品率、优级率异常应及时报告
3、 关注每日生产产量，出现异常停机时应及时报告
4、 关注每日质量成本的发生，出现2000元以上质量成本时应及时报告
成本会计每周必做：
1、 核对成品仓库出入库明细帐与T3系统是否相符
2、 登记外销发出商品明细帐及发出未能确认收入商品明细帐（合同号、数量、日期、发票号）
3、 每周负责退库产品的登记退库产品明细帐并与仓库台帐核对，跟踪退库产品的处理情况
成本会计每月必做：
1、 每月4日前结转生产成本、销售成本
2、 每月3日负责检查制造费用、人工成本发生额是否合理，发现异常应调查原因并及时报告主管
3、 每月8日前提交本月产品毛利分析表，对重点产品的毛利波动找出合理解释
4、 每月10日前完成各膜种的成本分析及毛利年度比较分析
5、 每月15日前完成成本的灌数据工作
成本会计每年必做：
1、 负责编制成本倒轧表，协助税务会计完成年度所得税申报
2、 负责年度成本预算的编制与调整
重点工作：成本核算 成本分析报告
财务工作岗位日常工作指引（销售管理部分）
销售管理会计每天必做：
1、 及时审核销售合同价格是否符合公司政策，并将生效合同录入销售管理系统
2、 检查每天的电汇传真、卡现金、承兑汇票来款情况，确认来款单位，录入销售管理系统承兑、卡现金同时登记备查帐
3、 根据来款情况，编制收款凭证，做到日清月结
4、 外销合同发货需与业务员确认收汇，查询收汇是否入帐；确认信用证，查看发货情况与信用证是否相符；确认TT支付方式定金是否到帐；跟踪信用证的来款期限发现异常应及时报告销售、财务主管
5、 根据销售部发货通知，查看销售管理系统，与业务员确认来款，与银行确认货款到帐情况，签发发货通知。遇到特殊情况，需请示领导。
6、 根据仓库的出库单、出门证登记销售管理系统，并且核对发货员所发的货数量与签发的数量是否一致，金额有无超出
7、 每天查看销售合同客户余额，有无不正常，如有不正常数据，要及时与业务员联系，及时对帐
8、 每天查看到期货款，及时通知业务员回收，并通过发货及时控制到期未收应收款；对于特殊情况，领导签字同意发货的欠款和承兑复印件款以及不符合公司规定的承兑款，及时跟踪，并上报领导结果
9、 追踪由于质量和其他原因引起的退货、换货、当地处理、赔偿等事项，最终归集所有单据，录入销售管理系统，同时将相关单据转给成本会计记帐
10、 复核客户退货款申请，确认退款；复核外销佣金，归集收汇单据
销售管理会计每月必做：
1、 月末协助其他人员进行销售出库汇总并与销售合同数据进行核对，检查合同输入是否正确，试用膜有无全部登记备查帐，质量成本单据有无全部转交成本会计
2、 每月复核承运单位开具的运费发票是否与合同发货一致，计费标准是否符合招标约定
3、 每月月初编制销售分公司银行存款余额调节表；月初按时与出纳人员核对承兑余额；查看用友销售公司科目余额有无不正常现象，及时调整
财务工作岗位日常工作指引（材料部分）
材料会计每天必做：
1、 审核原材料入库单、出库单，定期出收发存报表
2、 登记原材料采购合同台帐，审核合同生效是否符合公司规定
3、 关注原辅料的库存情况，出现异常应及时汇报主管
4、 及时将采购发票制证入库，并将发票与采购合同、订购单进行核对
5、 关注原料价格变动信息，分析原料市场趋势，提供采购策略建议
材料会计每月必做：
1、 关注各材料的入库情况，对已付款未收货及运输短缺情况进行追踪及时查明原因。
2、 及时将增值税票抵扣联交税务会计认证，关注进口增值税票、运费发票的抵扣时限是否超三个月
3、 对暂估入库的材料进行跟踪，及时向相关部门催要发票
4、 复核每月废膜销售出库单，注意出门证的连续性，分析每月废膜中的垃圾膜、珠光膜、消光膜比例是否合理并及时报告财务主管
5、 按时审核用友库存管理系统的材料入库单，出库单，完成月末记帐、结帐工作，每月3日出材料成本报表
6、 按合同号完成各合同资料的归档工作
7、 分析各月材料消耗是否正常，出现异常时应与相关部门分析确认原因并报告主管
材料会计每年必做：
1、 指导仓库保管员完成年度采购计划价格的调整及帐务处理
2、 负责年度原辅材料的盘点工作，配合事务所的抽盘
3、 年度末对存货的减值情况进行测试，计提存货跌价准备
重点工作：价格的审核 在途材料的跟踪 年度盘点
财务工作岗位日常工作指引（综合会计部分）
综合会计每天必做：
1、 根据银行单据及时对银行凭证进行帐务处理，做到日清月结
2、 不定期从集团采购中心获取公司各类原料、辅料采购合同，并登记台账（舒康合同、双良合同），结合付款、入库关注采购流程
3、 财务主管安排的其他事项
综合会计每周必做：
1、 按周从T3数据库导出出库单，进行销售汇总，并且与仓库周报、销售合同核对，每周将销售汇总送成本会计结转成本，月底调节后交集团开票
2、 每周将低值易耗品登记台帐、固定资产输入固定资产管理系统
综合会计每月必做：
1、 每月根据大酒店与销售公司送达的账单，编制酒店消费明细表，进行车辆费用的归集，同时进行账务处理
2、 月底，编制工资福利计提表，完成当月人力成本的核算及计提；根据固定资产、在建工程明细表进行当月固定资产折旧及预提费用的计提
3、 每月编制舒康、恒创及恒创科技三个公司的银行存款余额调节表
4、 每月15日左右，关注供应商往来，结合相关账期，关注往来账余额是否存在异常，并分析原因，报财务经理处理
5、 核对A、B、C及集团销售内部往来，金额无误后再与集团内部各子公司核对往来
6、 编制财务信息表报集团财务；编制每月各部门管理费用营业费用明细分析表，并关注是否存在异常
7、 月末及时计提银行借款利息，及时完成待摊费用、低值易耗品的摊销工作
8、 每月月末编制合同汇总表，报告马总公司基建、设备合同付款及尾款情况
合同管理汇报材料篇3
关键词：PDSOFT软件；二次设计；配管
中图分类号： TU741 文献标识码： A 文章编号： 1673-1069（2016）34-158-2
1 工艺配管施工方法比较
1、1 准备阶段比较
传统方法：拿到设计院单线图后组织有经验的3-5名技术员在图纸上手工标注焊口号和设置固定口，并把每张单线图的DB量标注在图纸空白处，待全部标注工作结束后再把每张单线图的DB量汇总出来，然后把图纸复印成两套；同时组织另一批人员（3-5名）把单线图的材料表手工输入到电脑中，全部输入结束后再手工统计出总材料。
不足：
①技术人员投入较多，重复工作多；
②材料统计及DB量统计工作强度大；
③无法获得电子版单线图；
④复印图纸工作量大。
PDSOFT方法：组织3-4名技术员把从设计院拿到的IDF文件转换成管道的三维模型，在模型上设置固定口后，软件自动生成和设计院一样的单线图，并已经标好焊口号和固定口，同时生成管线信息文件（A文件）、焊缝信息文件（B文件）、材料信息文件（C文件）。然后把生成的A文件、B文件、C文件导入到PDSOFT软件的管理软件中。最后由PDSOFT软件自动生成DB量汇总报表、材料汇总报表、管线信息报表等相关报表。
通过比较可以看出，施工准备阶段PDSOFT方法节省了一半的人力资源，并且提高了工作效率和准确率。弥补了传统方法的不足。
1、2 施工阶段比较
传统方法：施工班组拿到设计院的图纸后到物装部门领取材料，领到材料后手工计算管子下料长度，下料、组对、焊接等一系列施工工作。其中焊接合格率，施工进度等报表需要技术员手工统计汇总。
不足：
①工人拿单线图领料给物装部门和工人带来不便；
②工人手工计算下料长度费时费力且不准确；
③为控制进度需要技术员经常统计施工进度等报表，重复性工作多。
PDSOFT方法：施工班组拿到PDSOFT软件自动生成的材料出库单到物装部门领取材料，然后按照PDSOFT软件设计的图纸材料表直接下料，不需要工人计算管子长度。其中焊接合格率，施工进度等报表由PDSOFT软件自动生成。
通过比较可以看出，使用材料出库单领用材料方便快捷，工人不再需要计算管子的下料长度，提高了工作效率和准确率，对于过程控制中需要的各种报表计算机随时自动生成，减轻了技术员的工作强度。
1、3 交工资料阶段比较
传统方法：拿出一套新的设计院单线图，技术员在图纸上再次手工标注焊口号、焊工号、透视比例、无损检测报告号等相关信息，然后复印成三份，装订成册，再扫描一份电子版图纸作电子版交工资料。
不足：重复性工作多。
PDSOFT方法：在电子版CAD上标注焊工号、透视比例、无损检测报告号等相关信息，然后打印三份，装订成册，电子版图纸直接整理成电子版交工资料即可。
通过比较可以看出，交工资料阶段PDSOFT方法省去了标注焊口号等的工作，节省了时间，减少了工作量。
2 PDSOFT二次设计的应用
2、1 二次设计的前期准备
①按照装置的区域划分建立PDSOFT软件数据库，数据库中的项目号要与区域号一致。有多少个区就建立多少个项目号。
②从设计院拿到IDF文件，IDF文件是设计院建立管道模型后生成的软件接口数据文件。每个IDF文件记录一条管线的空间位置，材料等相关信息。不同设计院的IDF文件书写格式可能不同，故拿到IDF文件后必须修改PDSOFT软件的userdefpspec、txt（元件规格表）文件，该文件位于安装目录下的系统文件夹里。
③用PDSOFT软件批量导入IDF文件使之转化成DWG模型，每条管线对应一个模型文件。
④导入IDF文件后修改并完善软件安装目录下的PIPE_CON、DBF文件和PIPE_NO、DBF文件，这两个文件记录的是管线的基本信息。修改方法是用EXCEL打开文件，按照设计院提供的管道表把设计压力、操作压力、设计温度、操作温度、防腐底漆类型、焊材、透视比例等信息补充完整。
⑤找几位有经验的配管工程师在设计院的单线图上标注固定口。固定口设置遵循三维可调节原则，设备口法兰设为固定口，固定口管子预留10-30mm调节量。
2、2 二次设计的画图阶段
①二次设计人员拿着标好固定口的图纸在转换好的DWG模型上设置固定口和分图点，然后生成单线图，并调整其标注。其中分图点必须设置在固定口或法兰口处，否则画管段图时管段号要出错。单线图是提供给现场安装人员安装管段和后期做交工资料时用的。
②保存单线图并生成DAT数据和A、B、C数据，DAT数据是画管段图需要的中间数据；A、B、C数据是三个分别记录管线信息，焊口信息和材料信息的DBF表数据，生成A、B、C数据是为下一步生成焊接记录表和材料统计表做准备的。
③调用DAT数据生成管段图，并调整其标注，最后保存。管段图是提供给预制厂工人预制管段时用的。
2、3 二次设计图纸及数据的后期整理
①二次设计图纸的整理。当一个区的二次设计图全部画完后，需要对单线图和管段图分别进行合并整理。具体方法是利用PDSOFT软件批量打印成PDF文件，然后用批量改名软件把PDF文件批量更名，更名原则是在原有的管线号前面加上流水号。利用抓图软件把更名后的PDF文件制作成目录，便于查阅。最后在Adobe Acrobat中把一个区的全部PDF文件合并成一个文件，并添加页眉和页码保存。至此一个区的二次设计图全部完成。
②对A、B、C数据的处理。把A、B、C数据分别放在三个文件夹中，用批量更名软件重新命名，命名原则是每个文件一个流水号，然后用Visual FoxPro把所有的A文件合并成一个文件，把所有的B文件合并成一个文件，把所有的C文件合并成一个文件，合并后的A文件包含该区的全部管线号信息，合并后的B文件包含该区全部的焊缝信息，它可以作为焊接记录使用，合并后的C文件包含该区的所有材料信息，它可以作为提料及核对材料使用。
③整理好的管段图打印出来发给预制厂的施工人员预制管段用，整理好的单线图打印出来发给现场安装的施工人员安装管段用。
④二次设计后施工图举例如图1所示。
3 结语
①PDSOFT二次设计对于施工前的技术准备可以节省人力，减少人力成本，提高工作效率，且可以方便地生成材料汇总表、预制深度报表、DB量统计表等各种报表。
②PDSOFT管理软件可以生成材料出库单，便于材料的发放管理，材料统计准确快捷且节约材料成本。
③PDSOFT二次设计图纸不再需要工人手工计算管线长度等数据，提高了工作效率和施工准确率，提高了施工质量。
④PDSOFT二次设计更适合大规模的管道预制工作。
⑤PDSOFT管理软件可以更好地对施工过程进行控制，它可以方便地生成预制量报表，焊接合格率报表，预制完成情况报表，出厂管段报表等。
⑥PDSOFT二次设计图可以更好、更快地完成交工资料。
参 考 文 献
合同管理汇报材料篇4
1各食堂对食品原材料的订货情况，此种订单能为多少人提供什么程度的可口饭菜？
对于大宗的食品原材料的采购，都由中心主任级的领导亲自主抓并考察供应商的货源，看其是否属于教委准入的产品、各种证照是否齐全。如精粉、大米、各种副食等食品原材料，严格把关、过秤称量是否足金足两，基本做到发到各个食堂的食品原材保质保量。这样既有利于规范食堂成本核算的程序，同时做到真实准确地反映食堂的经营成果。
2从食品卫生法及营养学角度学来看，饭菜的品质是否安全及其品种结构是否合理？
饮食中心设置了食品化验室，配备了专业的化验设备。有着丰富经验的、具有食品卫生专业技师资格的领头人带领的专业化验小组。一切按照国家标准来执行，对食品原材料进行了统检与抽检的具体细致工作。并及时将检验结果直接向中心主任汇报，同时针对饮食工作中存在的不足之处向中心领导提出合理化建议，为饮食工作的达标提供基本数据。
3从食品原材料的采购及供应角度来看，按着各个食堂的订单要求是否达标？
某些食品原材料的库存情况及是否保证在保质期内使用完?
严格遵守并执行国家食品卫生法的规定，杜绝发霉变质的食品原材料采购入库。对出入库的每项食品原材料进行检斤、验质，然后再做出入库的账务处理。这就需要对库配货的食品原材料制定一个库存的上下线标准。既能保证对各个部门食品原材料的供应，又能保证所供应的食品原材料新鲜的品质，既可以避免食品原材料的积压与浪费，又便于每月末的库房盘点。
4为了保证各环节饮食工作的顺利进行，必须规范物流管理系统账务的操作流程
在入库单格式的规格、有效期处，按实际情况敲上真实的数据，使下一步的的工作，即针对各个部门的出库工作有据可查，确保后续环节食品的安全性得到具体的保证。
5经营环节在量化方面的体现，为领导的监督工作创造了便利条件
通过综合查询各表中其中一表的部门效益核算报表（组汇）中，可以查到各个食堂的由食品原材料创造的效益。领导可做横向与纵向的数据调研：取同一时间段多个食堂的数据进行比较；取同一个食堂不同时间段的数据进行比较。便能得出一个饮食中心各食堂运转经营的发展趋势图来。但这就要求各部门把按实际发生的各种数据及时录入软件，才能得到一个完整的纳入饮食中心系统的各个食堂的食品原材料效益核算报表，即一个总观饮食中心包括各食堂数据的食品原材料效益核算报表。那么，中心领导随时掌握各个食堂动态的经营状况便是易如反掌的事。
6数据测评、数据分析、数据报告的形成，对于提高管理工作的水平起到了积极的推动与促进作用
每月末从物流系统综合查询功能中的各种报表中，提取各项数据形成一个涵盖多部门、多项数据的综合分析表供领导参考。此表包括三个中心库在本月内采购食品原材料入库的金额以及三库在本月内采购食品原材料入库的合计金额、出库给各个食堂的食品原材料的金额以及三库出库给各个食堂及其他67家多种经营窗口的食品原材料的合计金额、月末库存金额以及三库的合计金额；八个食堂各自在本月内调拨入库金额以及八个食堂在本月内调拨入库的合计金额；八个食堂各自在本月内各项支出（食品原材料支出、劳保炊具等支出、卫生保洁支出、维修支出、工资水电煤气支出）以及八个食堂各自在本月内各项支出合计金额，八个食堂各自在本月内的账面库存额、实盘额、盘盈亏额以及八个食堂各自在本月内的账面库存额、实盘额、盘盈亏额的合计金额，八个食堂各自在本月的利润、利润率以及八个食堂在本月的总体利润及利润率。以管理软件提供的报表数据为基础，形成了为领导们提供的纵观预览在饮食中心管理范围内的各个部门运营、经营状况的一览表。在管理软件中提取数据的报表有：部门入库单报表（分为汇总、单品汇总、食堂、进货渠道、按类）；部门调拨入库统计报表（按类）；部门出库单报表（分为汇总、食堂、按类）；部门库存报表（按类、明细）；部门原材料消耗表，部门原材料供货报表；多个部门情况反映在一个报表中的综合报表有：部门效益核算查询；部门入库单查询；部门出库单查询；部门出库单汇总查询；部门调拨入库统计报表；部门库存报表-按部门。通过以上报表的资料，可以截取任何一个时间段的数据，对各种报表数据进行分析，就能测评某一部门在某一时间段的经营状况和管理水平，形成一个完全由数据表达的数据报告。例如：若查某些供货商在某一时间段的供货情况、商品价格、各个中心库在某一时间段的采购进货量、调拨出库量，各食堂在各中心库的调拨入库量、以及各食堂所消耗原材料的支出情况等，都可以在综合查询的报表中查询得到。再将某一时间段的低值易耗、劳保、炊具、维修及人员工资、一线人员工资、科室管理人员工资、收入等各项的数据录入固定表中，就能得到一份某一时间段部门原材料、库存状况及各食堂原材料投入产出对比状况的综合效益报告表。当然如此高效率的软件环境，离不开饮食中心领导们对我们工作的支持与重视，因为只有具备科学管理理念的领导做领头人，才能产生行之可效的管理方法并得以实施。在食堂经营上开发新渠道，采用有经验的老人帮带新人的做法，得到了初步成效。
合同管理汇报材料篇5
关键词：电网工程 工程量清单 基价 工程量 应用
工程造价管理不仅需要掌握一定的概预算专业知识和有关政策、法规，还要了解有关专业设计、施工方法、工程量清单、合同管理、招投标管理等多方面的知识。目前，采用工程量清单合理确定和有效控制电力建设工程造价，已成为工程造价管理工作重要内容之一。
1工程量清单概述
工程量清单是表现拟建工程的分部分项工程项目、措施项目、其他项目、规费项目和税金项目的名称和相应数量的明细清单，是招标文件的组成部分，是编制招标控制价和投标报价的依据，是签订工程合同、调整工程量和办理竣工结算的基础，直接影响着工程造价的构成。
工程量清单由两部分组成，一部分是工程量清单，即工程设备、材料的数量，另一部分为工程量清单计价，即工程设备、材料的综合单价。其中综合单价是指完成工程量清单中一个规定计量单位项目所需的人工费、材料费、机械使用费、管理费、利润，并考虑风险因素后形成的单价。
2工程量清单的格式
电力工程工程量清单计价是按照国家统一的工程量清单计算规则提供工程数量即工程量清单，并依据工程量清单报出综合单价，工程量清单计价方法的实质是“量价分离”――工程量和单价分开填报。其中单价采用综合单价形式，综合单价包含了工程直接费、工程间接费、利润和各种税费等。而以前所采用的定额计价方式不仅包含了定额直接费表，还包含各种费、税、材料价差表，最后才得出工程造价，相比之下，现在所采用的工程量清单计价简单明了，更利于市场竞争。
变电工程量清单参2采用统一的格式，具体包含内容如下：1封面；2填表须知；3总说明；4分部分项工程量清单；5投标人采购设备清单；6措施项目清单；7其它项目清单；8零星项目清单；9规费项目清单；10招标人采购材料表。
变电工程量清单计价也采用统一的格式，具体包含内容如下：1封面；2填表须知；3投标报价表；4工程量清单报价编制说明；5工程项目总价表；6变电站建筑工程费用汇总表；7变电站安装工程费用汇总表；8换流站建筑工程费用汇总表；9换流站安装工程费用汇总表；10建筑（安装）工程分部分项工程量清单计价表；11建筑（安装）工程工程量清单综合单价分析表；12投标人采购主要材料计价表；13投标人采购设备计价表；14措施项目清单计价表；15其他项目清单计价表；16零星项目计价表；17规费项目清单计价表；18招标人采购主要材料计价表。
线路工程量清单参3采用统一的格式，具体包含内容如下：“1封面；2填表须知；3总说明；4分部分项工程量清单；5措施费清单；6其它项目清单；7零星项目清单；8规费项目清单；9招标人采购材料表。
线路工程量清单计价也采用统一的格式，具体包含内容如下：1封面；2填表须知；3投标总价表；4工程量清单报价编制说明；5工程项目总价表；6单位工程费用汇总表；7分部分项工程量清单计价表；8措施项目清单计价表；9其他项目清单计价表；10零星项目清单计价表；11规费项目清单计价表；12分部分项工程量清单综合单价汇总表；13分部分项工程量清单综合单价分析表；14措施项目费分析表；15零星项目清单计价分析表；16招标人采购材料计价表；17投标人采购主要材料计价表。
3工程量清单的编制
编制工程量清单时应全面了解建设工程的相关资料、实际的施工条件、技术规范，从而准确计算工程量，减少日后工程变更。按照风险分担的原则，工程量清单漏项或工程量清单的工程数量计算有误引起的增减均应按实调整。因此，工程量计算应准确，减少漏项和重项，尽可能计算无误，控制计算工程量的误差，防止由于漏项和工程量差异太大而引起的索赔，从而加大了工程投资。同时，对于图纸之外的可能发生的工程项目，如零星用工、零星土方、零星机械台班等，可以适量编入清单中，让投标人对其自主报价。这些项目将在竣工结算时只参照单价，工程量会按现场签证进行结算。工程量清单是减少索赔、控制工程造价的首选有效办法。
电力工程工程量清单计价编制方法简述如下：
3、1需要收口概算中的报表
3、1、1变电工程
变电总算表、安装部分汇总表、安装单位工程汇总表、主材汇总表、调试费明细表。
3、1、2线路工程
送电总算表、架空部分汇总表、架空单位工程汇总表、其他费用表、装置性材料汇总表。
3、2做工程量清单基价
3、2、1变电工程
3、2、1、1 [招标人材料]表即为[主材汇总表]。
3、2、1、2 [分系统调试费]对应[调试费明细表]。
3、2、1、3 [安装综合单价分析表]对应定额人工费、材料费、机械费。
3、2、1、4 [安装综合单价分析表]中的招标方供材即[招标人材料]。
3、2、1、5 [安装清单计价表]中的项目编码与[安装综合单价分析表]的严格一致。
3、2、2线路工程
3、2、2、1 [现浇基础]对应土石方工程和基础工程定额人工费、材料费、机械费，中的装置性材料费对应[现浇基础]表中装置性材料。
3、2、2、2将材料分成两类，砂、石 ，对应[投标人材料]表，其余全部对应 [招标人材料]表，并将材料总价合计，合计数与合计数应相同。
3、2、2、3 [其它项目清单计价表]，只包含整套启动试运转费，该数值在[调试费明细表]中查找。
3、2、2、4将收口概算中的砂、水价差录入[价差表]中。
3、2、2、5[分部分项工程量清单计价表]，除[土石方]量不对应外，其余全部对应。
3、3做工程量清单
3、3、1变电工程量清单：变电工程量清单中的数量与工程实际设备数量相同。
3、3、2线路工程量清单：线路工程量清单中的数量与工程实际设备、材料数量相同。
3、4校验
变电工程：变电工程工程量清单中的工程总造价与收口概算安装部分汇总表中的安装工程费应相同。
线路工程：线路工程工程量清单中的工程总造价与收口概算架空送电工程总概算表中的本体工程费应相同。
编制工程量清单应注意以下事项：
工程量清单中的项目编码严格按照《电力建设工程工程量清单计价规范》变电（送电线路）部分执行，规范规定的项目编码共计12位，前9位按照《电力建设工程工程量清单计价规范》使用，后3位为自己添加的编码，如：BA1100C31001 软母线，后3位001为自己添加，若有两种软母线，则第二种编码为BA1100C31002。
线路清单中的跨越只列跨越35kV及以上、跨越高速公路等，跨越弱电线或低压线列入架线，不列入跨越。
4工程量清单的作用
工程量清单是减少索赔、控制工程造价的首选有效办法。采用工程量清单控制造价可以使项目设置更规范；可以准确描述工程量清单特征；可以减少项目漏项和重项；可以规范计量单位；可以避免工程数量计算错误。同时，工程量清单可以影响投标人的报价，致使不同投标人报价差异不会很大，从而建立一个公平竞争的平台，避免在招投标过程中产生各类纠纷。
采用工程量清单计价规范，能使投标单位真正从企业内部人员素质、经营管理水平，技术生产力水平、劳动生产率水平、机械化施工水平等方面进行提高和改进，有利于促进企业的内部管理、技术进步，从而推动企业生产经营的发展，提高企业在市场中的竞争力。
除采用工程量清单控制工程造价外，还可以从以下方面控制工程造价：如提高图纸设计质量管理，严格设计各个环节的监督审核，尽量减少设计变更、杜绝设计失误；加强物资采购管理，设备和材料在保证满足工程技术要求的条件下，货比三家，择优而用；同时力争确保供应方一定及时供货，以免停工待料影响施工进度，导致工期延长，工程成本增加；充分发挥监理作用，做好施工现场签证、验收、审核结算等项工作，强化工程成本形成过程管理；争取宽松建设环境政策，加大工程外协力度，减少非成本性工程费用的支出；加快明确环评等前期费用以及安全生产运行相关标准，加强对输变电工程前期费用的控制。
总之，采用工程量清单可以有效控制工程投资和掌握工程情况，从而不断提高我们的工程造价管理水平和项目管理决策水平，让输变电工程造价管理得到不断完善和提高，为电力工程建设节约更多资金，为国家和企业节约更多资金。
参考文献：
[1]周和生，尹贻林、建设工程工程量清单计价规范、天津大学出版社、
合同管理汇报材料篇6
一、加强思想锤炼，永葆共产党员的先进性
思想的先进性是保持共产党员先进性的核心和关键。参加工作以来，该同志坚持每年向党作思想汇报，在实际工作中学习和实践党的工作理论，使自己的思想始终与党中央保持一致，做到立场坚定，头脑清醒。特别是加入中国共产党后，该同志坚持以马列主义、思想、邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以为行动准则，时刻对照和各项纪律规定规范自己的言行；认真学习党的*、*精神，并自觉运用马克思主义的立场、观点、方法分析和解决实际工作中的问题。该同志十分注重党性修养，保持清正廉洁，严于律己，安于清贫，乐于奉献；只要工作需要，不分节假日，不计报酬，任劳任怨，今年配合全市会环境保障工作，上半年没有休息一个完整的双休，经常加班加点，圆满地完成了领导交办的各项工作任务。该同志牢记党全心全意为人民服务的宗旨，做好本职工作，努力为群众解答疑难；积极参与各项公益活动，在今年局机关党委组织的向袁才顺学习、支持抗震救灾等活动中踊跃捐款，进一步提高了自己的思想道德修养和党性修养。
二、坚持开拓创新，始终保持对城管事业的满腔热忱
热爱工作才能干好工作。自*年参加工作以来，该同志一直在综合材料这个又苦又累的工作岗位上坚守了六年。进入城管部门后，面对城市管理工作职能广、突击任务多、材料任务繁重的挑战，努力调整心态，以饱满的热情和追求创新的信念迎接每一份材料撰写任务。近几年，主要取得了以下工作成绩：一是广泛参与各类综合文稿撰写工作。从*年至今，每年参与起草全市城市管理工作总结、城市管理工作思路和要点、城市管理工作会议材料等全局性综合文稿；参与起草了向市委、市政府、市人大、市政协、市目标办等部门的各类城市管理工作汇报；参与起草了全市查违、广告亮化、绩效管理、执法队伍建设等工作会议材料，多次为李宪生、胡曙光、胡绪鵾、万勇等市领导撰写讲话稿；配合双创、环卫、市政、查违、亮化等业务工作，起草了各类专项材料。*年共撰写了60多篇综合文稿，约30多万字；仅今年上半年，就参与了10多个会议的材料起草工作，撰写了各级领导讲话材料、汇报材料30多篇，为局领导决策提供了重要的参考依据，对推动城市管理各项工作起到了积极作用。二是独立起草了一批高质量的文稿。围绕城市管理重要工作会议，撰写了李宪生市长在全市查处违法建设工作会上的讲话、胡曙光副书记在全市城市管理工作会上的讲话、全市查违工作书记办公会汇报材料、全市查违工作市委常委会汇报材料、全市城管系统绩效管理工作汇报；配合有关宣传活动，撰写了2006年全市城管系统大练兵解说词、“璀璨灯光、靓丽江城”——《长江日报》景观灯光建设工作的专版宣传材料、全市城管系统向袁才顺同志学习的决定等，展示了城管工作的重要成就；服务于领导决策，起草了《学习先进城市经验，促进科学和谐发展——刘家祥局长赴沈阳、大连、深圳学习考察的思考》、《创新城市管理，推进“两型社会”建设》等一批重要文稿。这些综合性材料得到了有关领导的高度评价，尤其是刘家祥局长的学习考察报告，市委书记苗圩作了重要批示。三是积极开展各类综合调研。深入城管工作一线开展调研，完成了中心城区一楼开门面调研报告、青山双创工作、查违工作、加强街道城市管理职能等方面的专项调研材料。同时，广泛收集图片、整理资料，完成了《*城管》画册编辑任务。
合同管理汇报材料篇7
关键词：项目工程；资料；管理
Abstract: The construction data management is an important part of the project management, is also a direct reflection of the level of management of construction enterprises、 Construction information is a true and accurate reflection of the quality of the project construction and engineering, and clarifies the responsibilities of the parties, and also to provide information on the basis for future engineering inspection, maintenance, management, renovation and expansion、 To see the importance of the construction of information, I talk about some of the management、Key words: project; data; management
中图分类号：TU71文献标识码：A文章编号：2095-2104（2012）
1、工程施工技术资料管理的特点
1、1收集资料量大、面广
施工技术资料需要贯穿勘探、设计、施工、竣工、验收到工程项目投产或者使用，所形成的文件资料数量大，并且需要沟通和联系的有关单位和个人人数之多。
1、2技术资料形成周期较长
从工程开工的前期到竣工验收投产使用，其形成的文件资料周期较长，时间短的需要一个月或几个月，长的需要几年时间。
1、3资料收集难度大 a、施工过程中，许多文件、图纸需要变更等的动态变化，以及几个项目同时开工或者一个技术管理人员同时负责几个工程项目的时候容易造成混乱。b、人员不稳定，移交、借阅过程中造成文件资料的遗漏和散失。
2、资料存在问题正因为它的特点使得工程施工资料一直都存在着问题，常使工程竣工资料无法体现出其应有的作用，造成归档工作无法满足资料移交的要求。这样，不仅严重影响了工程竣工验收工作的顺利进行，也会给以后的工作带来诸多不便。在项目管理中，为了保工期，抢进度，往往忽略了技术资料的收集，使得资料工作与工程建设不同步。由于平时不重视资料的收集和整理，造成资料不完整、不准确、表格内容不规范、重要的前期文件丢失或缺少原件，签认手续不全个别存在代签，分类组卷混乱，不便于查阅。再有，一些机组人员兼职做资料，忙于其他工作，没有精力收集、整理资料。待施工任务完成，才补资料，找人签字盖章，突击整理资料。这样，最终形成的竣工资料也失真了。
3、工程施工资料的管理
施工资料的管理应实行各级负责制， 施工企业应加强对现场施工资料管理的指导、 检查、 服务工作， 建立和健全施工资料的管理制度，明确必要的技术人员从事该项管理工作。各级职能部门及施工现场应建立和健全施工资料管理的岗位责任制。施工现场必须指定专人负责管理施工资料，其应负责施工资料的收集和整理，并对施工资料的真实性、完整性和有效性负责。施工资料应随工程的施工进度按工种、专业归类同步收集、整理，并保证及时、准确、真实、有效、完整，同时应做到内容填写完整真实、书写字迹端正清晰。对施工资料擅自涂改、伪造，随意抽换或损毁、丢失的，应按有关规定予以处罚，情节严重的，应依法追究法律责任。
4、加强工程施工资料管理的措施
4、1做好工程开工前的准备工作。
4、1、1熟悉施工图纸，提出疑问并解决工程开工前的准备是最重要的，首先熟悉设计施工图、设计说明，从事不同的工作就从不同的角度去看，抓住重点。
4、1、2填写和准备工程开工必备的资料。填写市政工程施工安全开工条件验评表、工程文明施工开工条件验评表、工程质量保证体系审查表（附七大员责任制）、开工报告、见证取样计划表、施工组织设计、安全施工组织设计，资料准备齐全后就找相关单位办理签字、盖章、审核的手续。
4、1、3分类存放各种资料。为便于日后竣工资料的整理，在平日的资料收集过程中就按照档案馆的市政工程竣工档案检查清单顺序分类归档；对于施工中与业主、监理等相关单位的来往资料虽不归档，也应分类整理；对于用于施工中的各种表格分编号、单位放好，便于使用时拿取。工程资料分为施工技术管理材料、工程质量保证材料、工程质量检验评定材料和竣工图四部分。
4、2工程开工后应着手的工作。
4、2、1原材料送检。开工时原材料必须送质监站委托的检测中心检验，取现场有代表性的土样送总公司实验室做击实试验。送检应注意严把质量关，检测合格的材料才允许使用。
4、2、2同时可进行的收集工作。将工程预算、测量交桩复核记录、图纸会审记录、技术交底记录，与开工报告、施工组织设计、施工许可证一起归档。
4、3施工过程中收集和填报资料的注意事项。
4、3、1收集材料质量证明文件。在施工过程中不断会购进各种材料，就需要收集每种材料的出厂合格证及有效的检测报告（有CMA标志的），必须是原件。有效证件的时间、数量及品种规格必须与材料进场的时间相符，特别是水泥要有 28天强度的出厂检验单；钢材的标识、规格与出厂合格证相符。
4、3、2填报资料。对于质检资料的填报需填写监理规范用表，书写要求规范，不能涂改，采用耐久性强的书写材料。按照规范标准的相应工序验收内容填写表格，不同的监理对资料的要求不完全一样，填写报验资料前应积极与监理沟通，达成一致后填写。
4、3、3收集试验报告。试验报告是工程资料的重要组成部分，属工程质量保证材料，70%的试验报告为自检报告，30%为见证取样报告，由质监站委托的检测中心出据，这 30%为强制规定，在进入每道工序施工前后都有相应的试验，需要熟悉各种试验，试验完成后的试验报告应收集完整，跟资料中的桩号、时间、混凝土浇注记录、施工记录等相符合，工程中的大多数资料都相互联系，不仅相符，汇总和评定记录也需要根据试验报告进行填写。
4、4工程接近尾声时可提前进行的竣工资料整理工作。
4、4、1汇总资料。检查报验资料中有无报漏、书写错误等情况；将所有工序评定表的点数汇总并计算填写工序质量评定汇总表、部位质量评定表、单位工程质量评定表，所有工序、部位和单位工程的合格率都在这三种表格中反映，完成后需监理及业主方的签字盖章手续。将所有施工技术、质量保证、评定资料和竣工图按城建档案馆统一的档案清单顺序整理、汇总到一起。
4、4、2案卷装订。文字材料必须装订成册，图纸材料可装订成册，也可散装存放。装订时要剔除金属物，厚重不得超过40MM，用棉线在左侧三孔装订，棉线结打在背面。
4、4、3竣工图的编制要求。凡按图施工没有变动的，可直接盖竣工图章。若凡有重大改变以后及图幅变更面积超过35%，必须重新绘制竣工图，完成后加盖竣工图章，签字手续完整。
4、5工程竣工后的资料收集工作。
填写工程竣工报告、工程交工验收证书和质量保修书，必须是原件，签字、盖章手续完备。竣工验收会议结束后将竣工会议记录放入竣工资料中，就基本是一套完整的工程竣工资料了。
合同管理汇报材料篇8
关键词:外商投资;资本金结汇;外汇监管
中图分类号:F832、6文献标识码:B文章编号:100-4392(2008)07-0039-02
一､近年来外商投资企业资本金结汇监管政策概述
2002年至2004年,国家外汇管理局相继出台了关于改进外商投资企业资本项目结汇管理方式和审核的通知,政策对资本金结汇的方式和材料审核等进行了调整,调整的主要内容:一是资本金结汇业务由原来外汇局核准改为授权外汇指定银行直接审核办理;二是一次结汇金额在20万美元以上的,需凭企业提供的有关结汇资金用途的书面支付命令,直接向其指定的收款人进行支付;三是简化结汇手续｡对于企业支付工资､留存备用金或结汇资金在20万美元以下结汇(含20万美元)的小额支付,可以不要求申请企业提供书面支付命令而将结汇资金进入申请企业人民币账户,但该企业在办理下一笔结汇时,应提供上一笔结汇资金的用途明细清单｡政策的出台,减少了企业资本金结汇需到外汇局审核的环节,给予企业极大的便利｡标志着外汇局对外商投资企业资本金结汇的管理也由事前审批转向事前便利,事后监管｡因此,如何在进一步便利企业的前提下有效加强资本金结汇业务的监管就成为外汇管理亟待解决的问题｡
二､当前资本金结汇业务中存在的问题及产生原因
目前,对资本金结汇的主要方式是支付命令制度,企业必须有正常合理的需要才可以实现资本金结汇,一定程度上抑制了违规外汇资金的流入,增加了投机资本套利成本｡但是,外商投资企业资本金结汇量仍然出现不减反增的势头｡以晋城为例,2007年下半年,资本金结汇额较上年同期增长768%｡从检查情况看,资本项目结汇政策受各种因素的影响,导致实施效果不理想｡
(一)人民币升值加快,驱使企业急于结汇,采取化整为零,规避限额,分拆结汇
对一次结汇超过20万美元的要求提供的资料及结汇后的人民币资金支付管理较为严格,大多数企业由于难以提供相应的合同及发票等结汇资料,往往将一笔大额汇入款进行分次结汇,以便规避单笔超20万美元资本金结汇的监管｡由于对后一笔结汇的时间跨度外汇政策没有限制,所以企业把大额资金结汇变额度为频度结汇,规避大额资本金结汇的监管制度｡
(二)政策规定模糊,银行真实性审核困难
国家外汇管理局《关于改进外商投资企业资本项目结汇审核与外债登记管理工作的通知》(汇发〔2004〕42号)第一条规定:“对于一次性结汇金额在20万美元以上的,应要求申请结汇的企业提供有关结汇资金用途的书面支付命令,直接向其指定的收款人进行支付｡实际操作中,银行只能对其提供的材料进行表面性审核,其材料的真伪难以鉴别｡对于结汇用途的规定仅要求其应与投资项目相关,而且在表述时也较为笼统,银行业务人员在操作时难以把握｡在这种情况下,结汇业务审核部门缺乏对结汇资金用途合规性和合理性的判断依据,不能达到其应有的监管效果｡表现在企业申请结汇用途与实际用途不符､结汇后人民币资金未足额划转｡
(三)违规罚则缺失,政策刚性约束乏力,利益驱使,导致银行代位监管流于形式
1、外汇局监管手段单一,对企业结汇后人民币资金流向监管乏力｡外商投资企业由于需要而将外汇资本金账户和人民币基本账户开设在不同的银行或同一银行的不同营业场所,同时,外汇局对企业结汇后人民资金流向缺乏监管依据,客观上导致外汇局对企业的资本金流向失去了有效的监控｡政策规定:20万美元以下结汇,人民币资金可以进入本企业人民币账户,这部分资金外汇局尚可通过银行了解其使用过程,进行一定的监管,但20万美元以上结汇人民币资金是通过银行转账支付给收款人的,其是否转出､转出是否在规定时间内､收款人与结汇企业是否存在真实的交易行为等,这些信息外汇局均无法掌握,形成监管上的盲点｡
2、材料审核流于形式｡正常情况下,企业申请资本金结汇只需提供外汇登记证､结汇申请书､支付命令等材料就可以办理,而在实际操作中,由于银行拓展业务､增加收入等需要与企业之间存在利益制衡关系,其在作为直接业务受理者的同时,也是直接利益获得者,在受理企业资本金结汇业务申请时,往往不对企业资本金结汇进行实质性的审核,只求形式合格,就予以办理｡政策规定20万美元以上结汇提供书面支付命令､20万美元以下结汇在下一次结汇中提供最近一次结汇资金的用途清单或发票,由于规定对材料提供方面界定过于模糊,基层外汇管理部门､外汇指定银行及企业理解不同,大部分企业提供的是用途清单,有的企业不提供支付命令,直接以结算业务申请书替代支付命令,银行出于经营及利益的考虑,往往会忽视了对支付命令通知书的审核,而基层外汇管理部门由于不对企业资本金结汇业务进行直接操作,导致资本金结汇材料审核流于形式｡
三､资本金结汇监管体系的构建与完善
(一)完善外汇管理法规体系,增强政策的系统性和可操作性
1、明确银行代位监管应承担的责任､义务｡从法规层面规范银行的自律行为,强化其合规经营理念｡对银行未按要求审核企业提供材料,或审核流于形式､把关不严,甚至从自身利益出发,协同企业规避外汇政策规定的,外汇局将按相关规定进行处罚,并取消其资本金结汇的授权资格｡在法律层面赋予银行对结汇人民币资金流向的监测权力｡
2、完善资本金结汇相关政策规定｡一是统一企业书面支付命令格式,明确支付命令所需的相关要件;二是制定统一的资本金结汇监测报告格式,对报告的内容进行明确,并要求银行定期报送,该报告应能全面反映企业资本金结汇的笔数､金额及人民币资金流向和资金可疑情况,避免银行的敷衍了事;三是全面清理和完善现有外汇管理法规,建立科学､简明､实用的外汇管理法规体系｡
3、取消资本金结汇支付制,引入“核销”制度｡企业办理资本金结汇业务完毕,银行逐笔登记企业资本金结汇情况及人民币用途明细清单,对大额支付以资本金使用合同为单位,待合同完成后,要求企业一次性地按资金用途明细清单提供结汇后的资金使用凭证,如增值税发票､银行对账单等,核实其资本金结汇后人民币资金使用的真实性｡
(二)强化监管,充分发挥非现场监管在现场检查中的作用
1、建立和完善非现场监管体系,提高外汇检查实效｡加强非现场监管基础建设,运用科技手段提升非现场监管效力,充分发挥非现场监管在现场检查中的作用｡依据对外汇指定银行的非现场等级考评和现场检查情况,从市场准入､业务审批､现场检查频率等方面对银行实行分类监管｡
2、加大对资本金结汇真实性审核的监管｡银行在审核企业办理20万美元以上结汇时,除要求提供具备真实贸易背景的交易合同外,同时提供交易对方企业的基本资料,如属关联企业则对该笔结汇资金进行重点关注,并对该企业人民币账户资金往来进行核对,查看是否出现资金回流现象｡同时对企业20万美元以下结汇方式进行限制,要求企业在5个工作日内如20万美元以下结汇次数达到3次以上者,须到当地基层外汇管理部门办理,并提供资本金结汇频繁原因及前3次的资金用途材料｡
(三)加强与政府部门间协同管理,确保利用外资质量和央行宏观调控政策的一致性
外汇局出台的资本金结汇管理政策,目的是控制异常资金流入,同时配合央行控制货币投放和实现国际收支平衡｡地方政府主要考虑地方经济增长､税收､就业等问题,建议地方政府提升引资质量,把好外资准入门槛｡一是要在引进和批准外商投资企业时充分把握项目的资质,强化对外资企业可行性研究报告的审批管理;二是在批准投资项目以及变更投资额时要根据实际情况进行合理的核定,特别是对差严格管理,以防止外商投资企业进行投机性增资;三是对于一些规定时间内没有及时注资或已关闭的外商投资企业信息及时通报外汇局;四是在对一些外商投资企业提出的延期出资申请要慎重对待,并联合外汇局对其资本金流入和结汇使用实行跟踪监管｡